การโอนเงินจะช่วยให้เงินที่ไม่ได้ใช้ (สูงสุดตามขีดจำกัดสูงสุดของแผน) สามารถโอนไปยังแผนปีถัดไปได้ ไม่มีกำหนดเวลาในการใช้จ่ายเงินที่โอนมา เงินจะยังคงสามารถใช้ได้ตลอดทั้งปีแผนใหม่ และสามารถโอนต่อไปได้หากไม่ได้ใช้
จำนวนเงินที่โอนมาจะ ไม่ นับรวมในขีดจำกัดการบริจาคสำหรับปีใหม่ ตัวอย่างเช่น หากมีการนำเงิน 660 ดอลลาร์จากปี 2568 มาหักออกในปี 2569 คุณก็ยังสามารถสมทบเงินเต็มจำนวนสูงสุดในปี 2569 ได้