หากเจ้าของบัญชีเสียชีวิต ผลประโยชน์ก่อนหักภาษีจะเกิดอะไรขึ้น?

สิทธิประโยชน์ที่แตกต่างกันจะมีนโยบายที่แตกต่างกันซึ่งกำหนดว่าจะเกิดอะไรขึ้นเมื่อเจ้าของบัญชีเสียชีวิต

HSA

เมื่อเสียชีวิต HSA จะถูกโอนไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่ระบุไว้ (หรือหลายผู้รับผลประโยชน์) ผู้รับผลประโยชน์ควรติดต่อฝ่ายสนับสนุน Forma และให้ใบมรณบัตรมา จากนั้น ทีมงานของเราจะทำงานร่วมกับหน่วยงานพันธมิตรด้านบริการธนาคารของเราเพื่อกำหนดขั้นตอนต่อไปสำหรับผู้รับผลประโยชน์ เนื่องจากข้อกำหนดแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับกรณีและเขตอำนาจศาลของรัฐบาลกลางของรัฐที่ผู้เสียชีวิตและเจ้าของ HSA อยู่

 หากผู้รับผลประโยชน์เป็นคู่สมรสตามกฎหมาย บัญชีดังกล่าวจะกลายเป็นบัญชีของคู่สมรสและไม่ต้องเสียภาษี เมื่อโอนบัญชีให้แก่ผู้รับผลประโยชน์แล้ว พวกเขาสามารถใช้ HSA เพื่อชดเชยค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ของผู้เสียชีวิตได้

หากบัญชีถูกโอนไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรส บัญชี HSA จะสิ้นสุดสถานะเป็นบัญชี HSA และผู้รับผลประโยชน์จะต้องเสียภาษีตามมูลค่าตลาดที่เป็นธรรมของบัญชี อย่างไรก็ตาม พวกเขาสามารถลดจำนวนเงินที่นำมาคำนวณได้ลงตามจำนวนเงินที่ชำระจากบัญชี HSA สำหรับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งเกิดขึ้นโดยเจ้าของบัญชีที่เสียชีวิตก่อนเสียชีวิต แต่เฉพาะในกรณีที่การชำระเงินนั้นเกิดขึ้นภายในหนึ่งปีหลังจากเสียชีวิตเท่านั้น

FSA ด้านการดูแลสุขภาพ

สำหรับ FSA ด้านการดูแลสุขภาพ ความคุ้มครองจะสิ้นสุดลงเมื่อเจ้าของบัญชีเสียชีวิต หากคู่สมรสหรือผู้ที่ได้รับความคุ้มครองมีสิทธิ์ได้รับ COBRA พวกเขาสามารถเลือกที่จะรับความคุ้มครอง Healthcare FSA ต่อไปภายใต้ COBRA เพื่อให้สามารถเข้าถึงได้ต่อไป

คู่สมรส ผู้ที่อยู่ในความอุปการะ หรือทรัพย์มรดกของผู้เสียชีวิตสามารถยื่นคำร้องขอค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นก่อนเสียชีวิตได้ วิธีที่ถูกต้องในการจัดการเรื่องนี้คือให้พวกเขากรอกแบบฟอร์มแจ้งการเสียชีวิตของผู้เข้าร่วมซึ่งระบุชื่อผู้จัดการมรดกของผู้เสียชีวิตหรือทรัพย์มรดกของพวกเขา จากนั้นจึงชำระเงินให้กับทรัพย์มรดก

การเรียกร้อง FSA แต่ละครั้งที่ส่งไปยัง Forma จะต้องมีแบบ ฟอร์มแจ้งการเสียชีวิตของผู้เข้าร่วมที่กรอกข้อมูล ครบถ้วน

DCFSA และสิทธิประโยชน์สำหรับผู้โดยสารที่เดินทางไปกลับ

ไม่มีการต่อเนื่องของความคุ้มครองการเดินทางหรือ DCFSA หลังจากการเสียชีวิต แม้ว่ากองมรดกอาจยื่นคำร้องได้ในช่วงระยะเวลาสิ้นสุดสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นก่อนการเสียชีวิต ในลักษณะเดียวกับ FSA ด้านการดูแลสุขภาพ

ผู้รับผลประโยชน์ควรติดต่อฝ่ายสนับสนุน Forma ที่ support@joinforma.com เพื่อขอเข้าถึงบัญชี Forma ของผู้เสียชีวิตเพื่อส่งคำร้อง