Olika förmåner har olika policyer som avgör vad som händer när kontoinnehavaren avlider.
HSA-avtal
Vid dödsfall överförs HSA till den angivna förmånstagaren (eller förmånstagarna). Förmånstagaren bör kontakta Formas support och tillhandahålla dödsattesten. Vårt team kommer sedan att samarbeta med vår partnerenhet för banktjänster för att fastställa nästa steg för förmånstagaren, eftersom kraven skiljer sig åt beroende på ärendet och den federala jurisdiktionen i den stat som den avlidne och HSA-innehavaren kom ifrån.
Om förmånstagaren är en laglig make/maka blir det makens konto och beskattas inte. När kontot har överförts till förmånstagaren kan de använda HSA för att ersätta den avlidnes sjukvårdskostnader.
Om kontot överförs till en förmånstagare som inte är make/maka, upphör HSA att vara en HSA och förmånstagaren beskattas på kontots marknadsvärde. De kan dock minska det inkluderande beloppet med beloppet för eventuella betalningar från HSA för kvalificerade medicinska kostnader som den avlidne kontoinnehavaren ådragit sig före dödsfallet, men endast om betalningarna görs inom ett år efter dödsfallet.
Hälso- och sjukvårds-FSA:er
För Healthcare FSA upphör försäkringen när kontoinnehavaren avlider. Om någon försäkrad make eller anhörig är berättigad till COBRA, kan de välja att fortsätta med Healthcare FSA-täckning enligt COBRA för att fortsätta ha tillgång.
Den avlidnes make/maka, underhållsberättigad eller dödsbo kan lämna in ersättningsanspråk för kostnader som uppkommit före dödsfallet. Det rätta sättet att hantera detta är att låta dem fylla i en deltagande dödsfallsanmälan som listar den avlidnes testamentsexekutor eller deras dödsbo, och sedan göra betalning till dödsboet.
Varje FSA-ansökan som skickas in till Forma måste innehålla ett ifyllt formulär för anmälan av deltagares dödsfall .
DCFSAs och pendlarförmåner
Det finns ingen fortsättning på Commuter- eller DCFSA-täckningen efter dödsfallet, även om anspråk kan lämnas in av dödsboet under vilken utlöpningsperiod som helst för kostnader som uppkommit före dödsfallet, på samma sätt som Healthcare FSA.
Förmånstagaren bör kontakta Forma Support på support@joinforma.com för att begära åtkomst till den avlidnes Forma-konto för att skicka in anspråk.