Um plano de saúde de franquia elevada (HDHP) tem uma franquia mais elevada do que um plano de seguro tradicional. O prémio mensal é geralmente mais baixo, mas paga mais custos de cuidados de saúde antes de o seguro entrar em vigor. Um HDHP pode ser combinado com uma conta poupança-saúde (HSA), permitindo-lhe pagar as despesas médicas através de contribuições para a folha de pagamentos isentas de impostos.
Para que um plano de saúde seja considerado um plano de saúde qualificado, de elevada dedução, ou elegível para HSA, deve cumprir a franquia mínima do IRS e o limite máximo de desembolso. Estes valores são fixados anualmente.
Se tem um HDHP e necessita de cuidados de saúde mínimos, é provável que beneficie deste tipo de plano. Se, a dada altura, precisar de mais cuidados médicos, pode utilizar o dinheiro isento de impostos da sua HSA para pagar essas despesas médicas.
O saldo da sua HSA nunca expira e os fundos para os quais contribuiu são seus. Pode utilizar os fundos da HSA para pagar produtos e serviços de cuidados de saúde quando precisar deles.
Tem de ter um HDHP para poder contribuir para uma HSA. Se já não estiver inscrito num HDHP, já não pode efetuar contribuições para a sua HSA. Nessa altura, a sua conta HSA será transferida para uma conta individual de retalho, na qual ainda pode aceder ao dinheiro, mas não pode fazer contribuições.