אילו טפסי מס אני צריך ומתי הם יהיו זמינים?
ישנם שלושה טפסי מס הקשורים לחשבונות חיסכון בריאותיים (HSA): טופס 1099-SA של IRS, טופס 5498-SA ו -8889.
- טופס 1099-SA של IRS מציג את סכום הכסף שהוצאת מ-HSA שלך במהלך שנת המס. פורמה נדרשת לספק לנישומים טופס 1099-SA עד ה-31 בינואר בכל שנה.
- טופס מס 1099-SA נוצר רק אם ביצעת חלוקות מקופת החולים שלך (HSA) בשנת התוכנית הקודמת. אם לא דווחו חלוקות, לא יונפק טופס 1099-SA. אם העברת את חשבון ה-HSA שלך ל-Forma אך היו לך חלוקות לפני ההעברה, תצטרך ליצור קשר עם האפוטרופוס הקודם שלך כדי לקבל את טופס המס 1099-SA שלך.
- טופס 5498-SA של IRS מציג את סכום הכסף שהופקד ל-HSA שלך עבור שנת המס.
- טופס 5498-SA מוגש בדרך כלל חודש לאחר מועד הגשת המס, מה שמאפשר לכלול כל תרומה שבוצעה בשנה הנוכחית עבור השנה הקודמת. (אם תפקידו תרומות HSA נוספות עבור השנה הקודמת לאחר הנפקת טופס 5498-SA, תקבלו טופס 5498-SA מעודכן.)
- טופס 5498-SA מדווח על התרומות השנתיות שלך ל-HSA שלך. בדרך כלל, יש לשלוח טופס זה בדואר למשתתפים ול-IRS עד ה-31 במאי. לא תקבל טופס 5498-SA אם לא היו לך תרומות והיתרה שלך הייתה אפס דולר בסוף השנה.
- טופס 8889 של רשות המסים האמריקאית (IRS) הוא הטופס שאתם ממלאים ומגישים עם דוח המס שלכם.
- עליך להגיש את טופס 8889 אם אחד מהבאים חל.
- אתה (או מישהו מטעמך, כולל המעסיק שלך) תרם תרומות ל-HSA שלך עבור שנת המס.
- קיבלת חלוקות HSA בשנת המס.
- עליך לכלול סכומים מסוימים בהכנסה מכיוון שלא הצלחת להיות אדם זכאי במהלך תקופת הבדיקה.
- רכשת עניין ב-HSA עקב מות מוטב החשבון.
- עליך להגיש את טופס 8889 אם אחד מהבאים חל.
מתי ואיך אקבל את טפסי המס שלי?
תקבלו אימייל כאשר טפסי המס שלכם יהיו מוכנים. טפסי 1099-SA זמינים בדרך כלל עד ה-31 בינואר. טפסי 5498-SA יימסרו עד סוף אפריל או תחילת מאי.
ניתן לגשת לטפסי המס שלך מחשבון Forma שלך. למידע נוסף, ראה כיצד אוכל לגשת לטפסי המס שלי ב-Forma HSA?