מהן תרומות עודפות?
רשות המסים האמריקאית (IRS) קובעת מגבלת תרומה שנתית לחשבון חיסכון בריאות (HSA). זהו הסכום הכולל שתוכלו לתרום בכל קרן ה-HSA על שמכם.
כל תרומה מעבר למגבלה השנתית של רשות המסים האמריקאית (IRS) נחשבת לתרומה עודפת. אם אתם תורמות יתר ל-HSA שלכם, תצטרכו לשלם מס בלו של 6% על הסכום העודף בתוספת כל ריבית שנצברה על סכום זה. תתמודד עם קנס זה בכל שנת מס שבה התרומה העודפת תישאר בחשבונך.
יש לך עד למועד האחרון להגשת דוחות מס, כולל כל הארכה, למשיכת תרומות עודפות שבוצעו בשנה הקודמת. לאחר הגשת דו"ח המס, לא תוכלו למשוך את העודף ותחויבו במס.
מה עליי לעשות אם עברתי את מגבלת התרומה?
אם תרמת יותר מדי ל-HSA שלך, תוכל למשוך את הסכום מעל המגבלה כ"תרומה עודפת" כדי להימנע מקנס מס.
פעל לפי ההוראות הבאות כדי למשוך תרומות עודפות:
- התחבר לחשבון Forma שלך > הטבות > חשבון חיסכון בריאות
- תחת פרטי חשבון, לחצו על הקישור "משיכת התרומות העודפות"
- בחר "תרמתי יותר מהמגבלה השנתית"
- השלם את המידע הבא:
- שנת המס בה בוצעה התרומה
- הסכום שברצונך למשוך (הסכום מעל המגבלה השנתית של רשות המסים האמריקאית)
- הריבית שנצברה על התרומות העודפות (אנא דברו עם יועץ המס שלכם כדי לחשב סכום זה)
- תיאור (אופציונלי)
- הסכמה לתנאים וההגבלות
- המשך לדף האישור
- לחץ על "אישור וביטול"
הסכום ימשוך מחשבון ה-HSA שלך לחשבון הבנק המקושר שלך תוך 2-3 ימי עסקים. למידע נוסף על קישור חשבון הבנק שלך, ראה כיצד אוכל לקשר את חשבון הבנק שלי לצורך החזרים בהפקדה ישירה?
מה עליי לעשות אם תרומותיי בטעות אינן חורגות ממגבלת ה-IRS?
פעל לפי ההוראות הבאות כדי למשוך תרומות שגויות:
- התחבר לחשבון Forma שלך > הטבות > חשבון חיסכון בריאות
- תחת פרטי חשבון, לחצו על הקישור "משיכת התרומות העודפות"
- בחר "טעיתי באחת התרומות שלי"
- השלם את המידע הבא:
- שנת המס בה בוצעה התרומה
- הסכום שברצונך למשוך (הסכום מעל המגבלה השנתית של רשות המסים האמריקאית)
- תיאור (אופציונלי)
- הסכמה לתנאים וההגבלות
- המשך לדף האישור
- לחץ על "אישור וביטול"
הסכום ימשוך מחשבון ה-HSA שלך לחשבון הבנק המקושר שלך תוך 2-3 ימי עסקים. למידע נוסף על קישור חשבון הבנק שלך, ראה כיצד אוכל לקשר את חשבון הבנק שלי לצורך החזרים בהפקדה ישירה?