העברת FSA
אם המעסיק שלך מציע העברה, חלק מכספי ה-FSA הנותרים שלך עשוי להיות מועבר אוטומטית לשנת התוכנית הבאה לאחר סיום תקופת התפוגה. העברות כספים מתבצעות בדרך כלל עד 90 יום לאחר תחילת שנת התוכנית החדשה.
- סכום ההעברה המרבי נקבע על ידי רשות המסים האמריקאית (IRS)
- רק חשבונות FSA ו-LPFSA זכאים להעברה
דרישות זכאות
כדי לקבל כספי העברה:
- ה-FSA או ה-LPFSA חייבים להסתיים באופן טבעי בסוף שנת התוכנית (לא ניתן לסיימם מוקדם)
- עליך להיות מועסק באופן פעיל בעת עיבוד ההעברה
כספי העברה אינם נחשבים למגבלת הבחירה השנתית, כלומר עדיין ניתן לתרום עד לסכום המקסימלי של רשות המסים האמריקאית (IRS) לשנת התוכנית החדשה.
תקופת נגיעה
רשות המסים האמריקאית (IRS) מאפשרת למעסיקים להגדיר את משך תקופת החילוץ, עד 90 יום לכל היותר. במהלך תקופה זו, ניתן להגיש תביעות עבור הוצאות זכאיות שנגרמו בשנת התוכנית הקודמת.
דוּגמָה
אם מעסיק מציע תקופת החזר של 90 יום (1 בינואר - 31 במרץ) ועובד מסיים את השנה עם יתרה של 600 דולר:
- במהלך תקופת התפוגה, העובד יכול להגיש תביעות עבור הוצאות משנה קודמת.
- כל הוצאה חדשה שנגרמה במהלך תקופה זו (כולל אלו ששולמו באמצעות כרטיס טרום מס של פורמה) תוחל על יתרת שנת התוכנית הנוכחית, ולא על השנה הקודמת.
אם לא נעשה שימוש בכספים במהלך תקופת התפוגה:
- עד 600 דולר (או מגבלת ההעברה של ה-IRS, הנמוכה מביניהם) יועבר
- הכספים יופיעו בחשבון העובד לאחר סיום תקופת התפוגה.
תזמון ונראות
אם לא היית חבר בעבר בפורמה, פורמה תתאם עם הנאמן הקודם להעברת כספים. ייתכן שיחלפו שבוע-שבועיים לאחר סיום תקופת התפוגה עד שיופיעו כספים בחשבונך.
לאחר עיבוד העסקה, היא תופיע בהיסטוריית ההטבות שלך בפורמה כ- "Member Rollover".