Si vous disposez d'un solde de Healthcare FSA de l'année précédente qui serait reporté (si votre employeur le permet), il peut être reporté dans un Healthcare FSA ou un Limited Purpose FSA (LPFSA).
Le report d'un solde d'un Healthcare FSA vers un LPFSA se produit généralement si le titulaire du compte s'inscrit à un plan de santé à franchise élevée (HDHP) pour la nouvelle année d'assurance et s'inscrit à un HSA. Selon la réglementation de l'IRS, vous ne pouvez pas avoir à la fois un HSA et un Healthcare FSA, mais vous pouvez avoir un HSA et un LPFSA.
Veuillez noter que l'éligibilité à un LPFSA est plus restreinte que celle d'un Healthcare FSA. Toutefois, si votre employeur n'offre pas de LPFSA, tout l'argent qui aurait été reporté sera perdu en vertu de la règle " on s'ensert ou on le perd".
Si vous avez un LPFSA de l'année précédente et que vous prévoyez de reporter un solde, et que vous vous inscrivez à un Healthcare FSA pour la nouvelle année, les fonds seront reportés sur votre nouveau Healthcare FSA (si votre employeur l'autorise).
Veuillez noter que votre employeur peut également exiger un solde minimum afin de reporter vos fonds FSA/LPFSA sur la nouvelle année du plan.
Que se passe-t-il si je n'ai pas de FSA/LPFSA pour la nouvelle année de couverture ?
Si vous ne choisissez pas un FSA/LPFSA pour la nouvelle année de régime, tout solde restant de l'année précédente peut encore être reporté. Forma créera un nouveau compte FSA/LPFSA pour vous afin de garantir l'accès aux fonds, en fonction des règles de votre employeur. Votre employeur peut exiger que vous vous inscriviez au nouvel exercice pour pouvoir bénéficier des fonds reportés, auquel cas les fonds restants de l'exercice précédent seront perdus en vertu de la règle " on s'en sert ou on les perd".
Si vous avez des questions, veuillez contacter l'équipe d'assistance Forma via le chat ou support@joinforma.com.