Los diferentes beneficios tienen diferentes políticas que dictan lo que sucede cuando fallece el titular de la cuenta.
HSA
Al fallecer, la HSA se transfiere al beneficiario (o beneficiarios) enumerados. El beneficiario debe comunicarse con el soporte de Forma y proporcionar el certificado de defunción. Luego, nuestro equipo trabajará con nuestra Unidad asociada de banca como servicio para determinar los próximos pasos para el beneficiario, ya que los requisitos difieren según el caso y la jurisdicción federal del estado del fallecido y el propietario de la HSA.
Si el beneficiario es un cónyuge legal, se convierte en la cuenta del cónyuge y no está sujeto a impuestos. Una vez que la cuenta se transfiere al beneficiario, puede usar la HSA para reembolsar los gastos médicos del fallecido.
Si la cuenta se transfiere a un beneficiario no cónyuge, la HSA deja de ser una HSA y el beneficiario se grava sobre el valor de mercado razonable de la cuenta. Sin embargo, pueden reducir la cantidad incluida por la cantidad de cualquier pago realizado desde la HSA para gastos médicos cualificados incurridos por el titular de la cuenta fallecido antes del fallecimiento, pero solo si los pagos se realizan dentro del año posterior al fallecimiento.
FSA para el cuidado de la salud
Para la FSA de atención médica, la cobertura termina cuando el titular de la cuenta fallece. Si algún cónyuge o dependiente cubierto es elegible para COBRA, podría optar por continuar con la cobertura de la FSA de atención médica bajo COBRA para continuar teniendo acceso.
El cónyuge, dependiente o patrimonio del difunto podría presentar reclamos por gastos incurridos antes de la muerte. La forma correcta de manejar esto es hacer que completen una notificación de fallecimiento del participante que enumere el albacea del difunto o su patrimonio, luego realicen el pago al patrimonio.
Cada reclamo de FSA presentado a Forma debe incluir un formulario de Notificación de Fallecimiento del Participante completo.
DCFSA y beneficios para viajeros
No hay continuación de la cobertura de Commuter o DCFSA después de la muerte, aunque el patrimonio podría presentar reclamos durante cualquier período de agotamiento por gastos incurridos antes de la muerte, de la misma manera que la FSA de atención médica.
El beneficiario debe comunicarse con Forma Support en support@joinforma.com para solicitar acceso a la cuenta Forma del fallecido para presentar reclamos.