Si su empleador ofrece un remanente, puede establecer una cierta cantidad de dinero de la FSA no utilizado para que se transfiera automáticamente a su FSA del próximo año después del período de vencimiento. Debido a esto, la mayoría de las transferencias no terminarán hasta 90 días después del nuevo año del plan. El monto máximo de transferencia es determinado por el IRS. Solo las FSA y las LPFSA son elegibles para el traspaso.
Para recibir fondos transferidos, su FSA o LPFSA debe terminar naturalmente al final del año del plan, sin ser cancelado antes de tiempo. También es necesario tener un empleo activo en el momento en que se procesa la prórroga.
Cualquier cantidad transferida de un año anterior del plan no cuenta para su elección anual, por lo que aún puede contribuir hasta el máximo del IRS para el nuevo año del plan.
El IRS le otorga al empleador el derecho de determinar la duración del período de agotamiento, por lo que esta cantidad de tiempo podría variar. La duración máxima del período de agotamiento es de 90 días.
Por ejemplo, si su empleador proporciona un período de agotamiento de 90 días para el plan FSA. Al final del año, el saldo de su FSA era de $600.
- El período de ejecución de 90 días es del 1 de enero al 31 de marzo. En este período, puede presentar solicitudes de reembolso por gastos elegibles del año anterior.
- Si usa su tarjeta Forma antes de impuestos durante el período de vencimiento, el gasto usará su dinero del año en curso en lugar del dinero del año anterior, ya que el gasto ocurrió en el año en curso.
- Si no gastó nada de los $600 durante el período de agotamiento, en abril, verá que $600 (o el límite de transferencia del IRS, lo que sea menor) se transferirán a su FSA del año actual.
Si no fue miembro de Forma en el año anterior, trabajaremos con su custodio anterior para transferir sus fondos. Es posible que pasen de 1 a 2 semanas después de que finalice el período de agotamiento para ver los fondos transferidos en su cuenta. Una vez allí, verá un registro de "Reinversión de miembro" en su historial de transacciones.
NOTA: Para que su saldo restante se transfiera al próximo año del plan, se debe configurar una cuenta FSA/LPFSA para el nuevo año del plan. Por ejemplo, para transferir los fondos de la FSA de 2024, tendrá que inscribirse en una FSA de 2025. Si no se inscribió en una FSA/LPFSA para el nuevo año del plan, puede acceder a los fondos del año pasado a través de reclamaciones de reembolso por agotamiento, si su empleador ofrece un período de agotamiento.