Transferencia de FSA
Si tu empleador ofrece una transferencia adicional, una parte de tus fondos FSA no empleados puede transferir automáticamente al siguiente año del plan después de que termine el periodo de expiración. Los retenimientos suelen completar hasta 90 días luego de comenzar el nuevo año del plan.
- La cantidad máxima de transferencia la establece el IRS
- Solo las cuentas FSA y LPFSA son elegibles para transferencia
Requisitos de elegibilidad
Para recibir fondos acumulados:
- La FSA o LPFSA debe finalizar de forma natural al cierre del año del plan (no puede terminar antes de tiempo)
- Debes estar empleado activamente cuando se procese la transferencia
Los fondos acumulados no cuentan para el límite anual de elección, lo que significa que aún puedes contribuir hasta el máximo del IRS para el nuevo año del plan.
Periodo de agotamiento
El IRS permite a los empleadores definir la duración del periodo de expiración, hasta un máximo de 90 días. Durante este tiempo, puedes presentar reclamaciones por gastos elegibles incurridos en el año anterior del plan.
Ejemplo
Si un empleador ofrece un periodo de expiración de 90 días (del 1 de enero al 31 de marzo) y un empleado termina el año con un saldo de 600 dólares:
- Durante el periodo de expiración, el empleado puede presentar reclamaciones por gastos de años anteriores
- Cualquier gasto nuevo incurrido durante este periodo (incluidos los pagados con la Tarjeta Forma Pre-Tribut) se aplicará al saldo actual del año del plan, no al año anterior
Si no se emplean fondos durante el periodo de agotamiento:
- Hasta 600 $ (o el límite de transferencia del IRS, lo que sea más bajo) se transferirán
- Los fondos aparecerán en la cuenta del empleado una vez finalizado el periodo de expiración
Sincronización y visibilidad
Si no fuiste miembro previo de Forma, Forma coordinará con el custodio anterior para transferir fondos. Los fondos transferidos pueden tardar entre 1 y 2 semanas tras finalizar el periodo de expiración en aparecer en tu cuenta.
Una vez procesada, la transacción aparecerá en tu historial de beneficios de Forma como "Renovación de socio".