فترة نفاد
فترة النفاذ هي الفترة الزمنية التي يمكنك خلالها تقديم أي نفقات معلقة إلى فورما قبل أن تفقد إمكانية الوصول إلى أموالك. وعادةً ما تستمر هذه الفترة 90 يومًا بعد نهاية سنة الخطة، على الرغم من أنها قد تختلف. يُرجى ملاحظة أن هذا الموعد النهائي لا يمدد وقت تكبد المطالبات الجديدة، ولكنه يتيح لك وقتًا إضافيًا لتقديم مطالبات عن النفقات المتكبدة خلال سنة الخطة السابقة ويتم تعويضها بأموال سنة الخطة السابقة. هام: تمنحك فترة النفاذ وقتًا إضافيًا لتقديم مطالبات عن النفقات التي حدثت بالفعل؛ وليس وقتًا إضافيًا لاستخدام الأموال المنتهية الصلاحية.
يمكن لأصحاب العمل تقديم فترة انتهاء لخطط Health Care FSA، وFSA محدودة الأغراض، وخطط Dependent Care FSA.
فترة السماح
فترة السماح هي شهران ونصف إضافية بعد انتهاء سنة الخطة، يمكنك خلالها تكبد نفقات جديدة وتقديم المطالبات. إذا كان صاحب العمل يقدم فترة سماح، فسيكون لديك وقت إضافي لاستخدام أموالك المتبقية من هيئة الخدمات المالية لتغطية النفقات المتكبدة في سنة الخطة الجديدة. هام: تسمح لك فترة السماح بتمديد استخدام أموال هيئة الخدمات المالية التي كانت ستنتهي صلاحيتها لولا ذلك.
يمكن لأرباب العمل تقديم فترة سماح تصل إلى 2.5 شهر لخطط هيئة الخدمات المالية للرعاية الصحية وهيئة الخدمات المالية للأغراض المحدودة وهيئة الخدمات المالية لرعاية المعالين.
تحمل أكثر
يسمح الترحيل بترحيل أموال هيئة الخدمات المالية غير المستخدمة (حتى الحد الأقصى لمصلحة الضرائب الأمريكية) تلقائيًا إلى هيئة الخدمات المالية للعام التالي بعد فترة النفاذ. ولهذا السبب، لن تنتهي معظم عمليات الترحيل حتى مرور 90 يومًا من سنة الخطة الجديدة. يتم تحديد الحد الأقصى لمبلغ الترحيل من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية. فقط حسابات الضمان الاجتماعي الأجنبية وحسابات الضمان الاجتماعي المحدودة مؤهلة للترحيل.
لا يتم احتساب أي مبلغ تم ترحيله من سنة الخطة السابقة في انتخاباتك السنوية، لذلك لا يزال بإمكانك المساهمة في الحد الأقصى لمصلحة الضرائب لعام الخطة الجديدة.
هام: يمكن لصاحب العمل أن يقدم إما فترة سماح أو ترحيل، ولكن ليس كليهما. كما أنهم غير مطالبين بتقديم أي منهما ويمكنهم تغيير سياستهم في كل سنة خطة جديدة.
مثال
لنفترض أن لديك حساب في هيئة الخدمات المالية في عام 2024 وأن هناك فترة نفاذ مدتها 90 يومًا وفترة سماح مدتها 2.5 شهر.
- فترة النفاذ يمكنك تقديم مطالبات عن أي نفقات مؤهلة تم تكبدها في عام 2024 حتى 31 مارس 2025. سيتم استخدام أموالك المتبقية من عام 2024 لسداد هذه المطالبات.
- فترة السماح. يمكنك تقديم مطالبات عن أي نفقات مؤهلة حدثت بين 1 يناير 2024 و15 مارس 2025 حتى 31 مارس 2025. سيتم استخدام أموالك المتبقية من عام 2024 لسداد هذه المطالبات.
- الترحيلات. ابتداءً من 1 أبريل 2025، يمكنك استخدام الأموال المرحّلة من عام 2024 لدفع النفقات المؤهلة التي تحدث بين 1 يناير 2025 و31 ديسمبر 2025.
ملاحظة: الفرق الرئيسي بين فترة النفاذ وفترة السماح هو تواريخ الخدمة. تقوم Forma بمراجعة المطالبات بناءً على تاريخ الخدمة (بدلاً من تاريخ الدفع) وفقًا لإرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية
تمنحك فترة انتهاء الخدمة وقتًا إضافيًا لتقديم المطالبات المتكبدة خلال سنة الخطة السابقة. تمنحك فترة السماح وقتًا إضافيًا لتحمل (تلقي الخدمة) المطالبات التي يمكن تعويضها من أموال السنة السابقة.