ترحيل وكالة الخدمات المالية
إذا عرض صاحب العمل الخاص بك ترحيلًا، فقد يتم تحويل جزء من أموال FSA غير المستخدمة تلقائيًا إلى سنة الخطة التالية بعد انتهاء فترة النفاد. عادةً ما تكتمل عمليات الترحيل لمدة تصل إلى 90 يومًا في سنة الخطة الجديدة.
- يتم تعيين الحد الأقصى لمبلغ الترحيل من قبل مصلحة الضرائب
- حسابات FSA و LPFSA فقط هي المؤهلة للترحيل
متطلبات الأهلية
لتلقي الأموال المرحّلة:
- يجب أن تنتهي FSA أو LPFSA بشكل طبيعي في نهاية سنة الخطة (لا يمكن إنهاؤها مبكرًا)
- يجب أن يتم توظيفك بنشاط عند معالجة الترحيل
لا يتم احتساب الأموال المرحّلة ضمن الحد الأقصى للانتخابات السنوية، مما يعني أنه لا يزال بإمكانك المساهمة حتى الحد الأقصى لمصلحة الضرائب الأمريكية لسنة الخطة الجديدة.
فترة النفاد
تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية لأصحاب العمل بتحديد طول فترة التشغيل، بحد أقصى 90 يومًا. خلال هذا الوقت، يمكنك تقديم مطالبات بالنفقات المؤهلة المتكبدة في سنة الخطة السابقة.
مثال
إذا عرض صاحب العمل فترة تشغيل مدتها 90 يومًا (1 يناير - 31 مارس) وأنهى الموظف العام برصيد 600 دولار:
- خلال فترة النفاد، يمكن للموظف تقديم مطالبات لنفقات السنة السابقة
- سيتم تطبيق أي نفقات جديدة يتم تكبدها خلال هذه الفترة (بما في ذلك تلك المدفوعة ببطاقة Forma Pre-Tax) على رصيد سنة الخطة الحالية، وليس العام السابق
إذا لم يتم استخدام أي أموال خلال فترة النفاد:
- سيتم ترحيل ما يصل إلى 600 دولار (أو حد الترحيل الخاص بـ IRS، أيهما أقل)
- ستظهر الأموال في حساب الموظف بعد انتهاء فترة النفاد
التوقيت والرؤية
إذا لم تكن عضوًا سابقًا في Forma، فستقوم Forma بالتنسيق مع الوصي السابق لتحويل الأموال. قد تستغرق الأموال المرحّلة من أسبوع إلى أسبوعين بعد انتهاء فترة النفاد لتظهر في حسابك.
بمجرد معالجتها، ستظهر المعاملة في سجل مزايا Forma الخاص بك باسم «تجديد الأعضاء».