การเปลี่ยนแปลงนี้มีผลกับสมาชิก Forma ที่เลือกเท่านั้น สมาชิกทุกคนที่ได้รับผลกระทบจะได้รับแจ้งเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงบัญชีโดยตรงผ่านทางอีเมล หากคุณไม่ได้รับการแจ้งเตือน การเปลี่ยนแปลงนี้จะไม่มีผลกระทบต่อบัญชีของคุณ
คุณควรปรึกษาที่ปรึกษาภาษีของคุณโดยพิจารณาจากสถานการณ์เฉพาะของคุณ
จำนวนเงินที่แจกจ่ายจาก HSA ที่ไม่ได้ใช้เพื่อชดเชยค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ผ่านคุณสมบัติหรือรวมเข้ากับ HSA อื่นจะต้องถูกเก็บภาษี และในหลายๆ กรณี จะต้องเสียค่าปรับเพิ่มเติม 20%
หากคุณปิด HSA ของคุณเป็นส่วนหนึ่งของการย้าย Forma จะออกเช็คทางกายภาพให้คุณสำหรับยอดคงเหลือของคุณ
เพื่อดำเนินการโอน HSA ให้เสร็จสมบูรณ์ คุณจะต้องฝากเงินจาก Forma HSA ของคุณเข้าใน HSA ใหม่ภายใน 60 วันหลังจากได้รับเช็ค
เมื่อสิ้นปี Forma จะให้แบบฟอร์ม 1099-SA แก่คุณ ซึ่งมีรายละเอียดการแจกจ่าย HSA สำหรับปีนั้นๆ
เมื่อคุณยื่นภาษีเงินได้ของคุณ คุณจะใช้ข้อมูลจาก 1099-SA เพื่อกรอกแบบฟอร์ม 8889 และพิจารณาว่ามีภาษีหรือค่าปรับใดๆ ที่ใช้บังคับหรือไม่ เพื่อรักษาสถานะการได้รับสิทธิพิเศษทางภาษีของเงิน HSA คุณควรโอนเงินที่แจกจ่ายไปยัง HSA อื่นภายใน 60 วันหลังจากได้รับ หรือใช้เงินที่แจกจ่ายไปชดเชยค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่เกิดขึ้นที่เข้าเงื่อนไข