ประเภทของธุรกรรม HSA มีอะไรบ้าง?

เมื่อ HSA ของคุณมีการโอนเงินจากภายนอกเข้าหรือออก สิ่งสำคัญคือต้องจำแนกประเภทของธุรกรรม เนื่องจาก IRS กำหนดขีดจำกัดการบริจาคประจำปี การติดตามธุรกรรมเหล่านี้จึงช่วยให้แน่ใจว่าคุณจะอยู่ในจำนวนเงินที่อนุญาต นอกจากนี้ยังช่วยให้เราเตรียมเอกสารภาษีของคุณได้อย่างถูกต้อง ทำให้ฤดูกาลภาษีของคุณราบรื่นยิ่งขึ้น

เมื่อเลือก ประเภทการโอนเงินฝาก ในหน้ารายละเอียด Forma HSA คุณจะเห็น 5 ตัวเลือก:

1. เงินสมทบส่วนบุคคล (ปีปัจจุบัน)
   เงินบริจาคที่คุณทำเป็นรายบุคคลนอกเหนือจากเงินเดือนของคุณจะถูกนับรวมในขีดจำกัดของ IRS ในปีนี้ หากคุณส่งเงินสมทบก่อนถึงกำหนดชำระภาษี คุณสามารถเลือกได้ว่าต้องการให้นับรวมในปีปัจจุบันหรือปีก่อนหน้า หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติม โปรดดู ฉันจะฝากเงินเข้า HSA ได้อย่างไร
   
   หลังจากหมดเขตการเสียภาษีแล้ว เงินสมทบจะถูกนับรวมในขีดจำกัดของปีปัจจุบันเท่านั้น
   
   
2. เงินสมทบส่วนบุคคล (ปีก่อน)
   เงินบริจาคที่คุณทำเป็นรายบุคคลนอกเหนือจากเงินเดือนที่นับรวมในขีดจำกัดของ IRS ของปีที่แล้ว หากคุณส่งเงินสมทบก่อนถึงกำหนดชำระภาษี คุณสามารถเลือกได้ว่าต้องการให้นับรวมในปีปัจจุบันหรือปีก่อนหน้า
   
   คุณสามารถเลือกตัวเลือกนี้ได้เฉพาะในกรณีที่การบริจาคเกิดขึ้นก่อนกำหนดชำระภาษี หลังจากนั้นเงินบริจาคส่วนบุคคลทั้งหมดจะถูกนับรวมในขีดจำกัดของปีปัจจุบัน
   
   
3. โอนจาก HSA ภายนอก
   นี่คือเวลาที่คุณโอนยอดคงเหลือใน HSA ที่คุณมีกับผู้ดูแลรายอื่น และรวมเงิน HSA ของคุณทั้งหมดไว้ในที่เดียว เนื่องจากเป็นเงินที่สมทบไปแล้วจึงไม่นับรวมในวงเงิน
   
   
4. การคืนเงินที่ถูกนำออกไปโดยผิดพลาด
   นี่คือกรณีที่คุณคืนเงินที่ถอนออกไปโดยไม่ได้ตั้งใจเข้าบัญชี HSA โดยปกติแล้วเพื่อชำระค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่มีสิทธิ์ หรือหากคุณพยายามถอนเงินมากกว่ายอดคงเหลือในบัญชี HSA ของคุณ นี่ไม่ถือเป็นการบริจาค ดังนั้นจึงไม่นับรวมในขีดจำกัดของปีปัจจุบัน
   
   หากคุณไม่คืนเงินเข้าบัญชี HSA เงินดังกล่าวจะถูกนับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี และคุณอาจต้องเผชิญกับค่าปรับทางภาษีอื่นๆ
   
   
5. เงินฝากที่ไม่ต้องรายงาน
   เหล่านี้เป็นธุรกรรมเล็กๆ น้อยๆ ที่ไม่นับเป็นเงินสมทบที่ต้องเสียภาษีตามขีดจำกัดเงินสมทบ HSA บ่อยครั้งสิ่งเหล่านี้รวมถึงเงินฝากจำนวนเล็กน้อยที่ทำโดยธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่นๆ ที่ใช้ในการยืนยันบัญชีของคุณ (บางครั้งเรียกว่า "เงินฝากจำนวนเล็กน้อย")

เมื่อเลือก ประเภทการโอนถอน ในหน้ารายละเอียด Forma HSA คุณจะเห็น 7 ตัวเลือก:

1. การคืนเงิน HSA

เมื่อคุณถอนเงินเพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่เข้าเงื่อนไขผ่านการชำระบิลหรือเมื่อคุณถอนเงินโดยตรงจาก HSA ของคุณเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาล

2. การแก้ไขการมีส่วนสนับสนุน (ปีปัจจุบัน)

การถอนเงินจาก HSA ของคุณเมื่อคุณจ่ายเงินสมทบนอกเหนือจากเงินเดือนของคุณซึ่งนับรวมในขีดจำกัดของ IRS ในปีนี้

3. แก้ไขการบริจาค (ปีที่แล้ว)

การถอนเงินจากบัญชี HSA ของคุณเมื่อคุณทำการสมทบนอกเหนือจากเงินเดือนของคุณซึ่งนับรวมในขีดจำกัดของ IRS ของปีที่แล้ว

4. การถอนเงินสมทบส่วนเกิน

การถอนเงินจากบัญชี HSA เนื่องจากคุณจ่ายเงินสมทบนอกเหนือจากเงินเดือนมากเกินไป ทำให้จำนวนเงินสมทบรายปีของคุณเกินขีดจำกัดของ IRS หากคุณไม่ถอนเงินส่วนเกินออกจาก HSA เงินดังกล่าวจะถูกนับเป็นเงินสมทบที่ต้องเสียภาษี และคุณอาจต้องเผชิญกับค่าปรับทางภาษีอื่นๆ ข้อมูลนี้จะถูกบันทึกไว้ในแบบฟอร์ม 1099-SA Box 2 ของคุณพร้อมรหัสการแจกจ่าย 2

5. ดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินสมทบส่วนเกิน

การถอนดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินสมทบส่วนเกิน ข้อมูลนี้จะถูกบันทึกไว้ในแบบฟอร์ม 1099-SA Box 2 ของคุณพร้อมรหัสการแจกจ่าย 2

6. การโอนเงิน HSA ออก

ถอนเงินจาก HSA ของคุณเพื่อฝากเข้าใน HSA อื่น หรือปิด HSA และรับเช็คเงินคงเหลือ โปรดทราบว่าหากคุณไม่ฝากเงินสะสมภายใน 60 วันนับจากวันที่ถอนเงิน คุณอาจต้องเผชิญกับค่าปรับภาษี นี่แตกต่างจากการโอนจากผู้ดูแลทรัพย์สินคนหนึ่งไปยังอีกคนหนึ่ง ซึ่งเงินใน Forma HSA ของคุณจะถูกโอนไปยังผู้ดูแลทรัพย์สินคนใหม่โดยตรง Forma จะช่วยระบุรายการธุรกรรมเป็นการโอนไปยัง HSA ภายนอก

7. การถอนเงินที่ไม่ต้องรายงาน

ธุรกรรมขนาดเล็กที่ไม่นับเป็นการแจกจ่าย บ่อยครั้งสิ่งเหล่านี้รวมถึงเงินฝากจำนวนเล็กน้อยที่ทำโดยธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่นๆ ที่ใช้ในการยืนยันบัญชีของคุณ (บางครั้งเรียกว่า "เงินฝากจำนวนเล็กน้อย")