När din HSA har externa överföringar in eller ut är det viktigt att klassificera transaktionstypen. Eftersom IRS fastställer årliga bidragsgränser, hjälper spårning av dessa transaktioner till att säkerställa att du håller dig inom det tillåtna beloppet. Det gör det också möjligt för oss att korrekt förbereda dina skattedokument, vilket gör skattesäsongen smidigare för dig.
När du väljer typ av insättningsöverföring på din Forma HSA-detaljsida ser du fem alternativ:
-
Individuellt bidrag (innevarande år)
Bidrag du gör individuellt utöver din lönecheck som räknas mot årets IRS-gräns. Om du gör ett bidrag före skattefristen kan du välja om du vill att det ska räknas för innevarande år eller föregående år. För att läsa mer, se Hur sätter jag in pengar på min HSA?
Efter skattefristens utgång räknas bidragen endast mot innevarande års gräns.
-
Individuellt bidrag (föregående år)
Bidrag du gör individuellt utöver din lönecheck som räknas mot förra årets IRS-gräns. Om du gör ett bidrag före skattefristen kan du välja om du vill att det ska räknas för innevarande år eller föregående år.
Du kan bara välja det här alternativet om bidraget är före skattefristen. Därefter räknas alla individuella bidrag mot innevarande års gräns.
-
Överföring från en extern HSA
Det här är när du överför saldot på en HSA som du hade hos en annan förvaltare och konsoliderar alla dina HSA-pengar på ett ställe. Eftersom det är pengar som redan har bidragits räknas de inte mot gränsen.
-
Återbetalning av pengar som tagits ut av misstag
Det här är när du återför pengar till din HSA som togs ut av misstag – vanligtvis för att betala för en medicinsk kostnad som inte var berättigad, eller om du försökte ta ut mer än ditt HSA-saldo. Detta betraktas inte som ett bidrag och räknas därför inte mot innevarande års gräns.
Om du inte återbetalar pengarna till din HSA kommer de att räknas som beskattningsbar inkomst och du kan drabbas av andra skattepåföljder.
-
Icke-rapporteringspliktig insättning
Det här är små transaktioner som inte räknas som skattepliktiga bidrag mot HSA-bidragsgränsen. Ofta inkluderar dessa små insättningar gjorda av banker eller andra finansinstitut som används för att verifiera ditt konto (ibland kallade "mikroinsättningar").
När du väljer typ av uttagsöverföring på din Forma HSA-detaljsida ser du 7 alternativ:
- HSA-ersättningar
När du tar ut pengar för att betala för berättigade utgifter via fakturabetalning eller när du tar ut pengar direkt från din HSA för att betala för sjukvårdskostnader.
- Bidragskorrigering (innevarande år)
Ta ut pengar från din HSA när du gjort bidrag utanför din lönecheck som räknas mot årets IRS-gräns
- Korrigering av bidrag (föregående år)
Ta ut pengar från din HSA när du gjort bidrag utanför din lönecheck som räknas mot förra årets IRS-gräns.
- Uttag av överskjutande bidrag
Att ta ut pengar från din HSA eftersom du har gjort för många bidrag utöver din lönecheck vilket gör att ditt årliga bidragsbelopp överstiger IRS-gränsen. Om du inte tar ut dessa överskottsmedel från din HSA kommer det att räknas som skattepliktiga bidrag och du kan drabbas av andra skattepåföljder. Detta kommer att rapporteras på din 1099-SA Box 2 med distributionskod 2.
- Ränta intjänad på överskjutande inbetalningar
Uttag av ränta som intjänats från överskjutande inbetalningar. Detta kommer att rapporteras på din 1099-SA Box 2 med distributionskod 2.
- HSA-överföring ut
Ta ut pengar från din HSA för att sätta in på en annan HSA, eller så avslutar du din HSA och får en check på det återstående saldot. Observera att om du inte sätter in dina överföringsmedel inom 60 dagar efter uttaget kan du få skattepåföljder. Detta skiljer sig från överföring från förvaltare till förvaltare, när medlen i din Forma HSA överförs direkt till den nya förvaltaren. Forma kommer att hjälpa till att märka transaktionerna som Överföring till en extern HSA.
- Icke-rapporteringspliktigt uttag
Små transaktioner som inte räknas som utdelningar. Ofta inkluderar dessa små insättningar gjorda av banker eller andra finansinstitut som används för att verifiera ditt konto (ibland kallade ”mikroinsättningar”).