Overdracht maakt het mogelijk dat ongebruikte middelen (tot de maximumlimiet van het plan) worden overgedragen naar het volgende planjaar. Er is geen deadline om overdrachtsmiddelen uit te geven, ze blijven beschikbaar voor het hele nieuwe planjaar en kunnen blijven worden doorgeschoven als ze niet worden gebruikt.
Overdrachtsbedragen tellen niet mee voor de bijdragelimiet voor het nieuwe jaar. Als er bijvoorbeeld $ 660 wordt overgedragen van 2025 naar 2026, kunt u in 2026 nog steeds het volledige maximale bedrag bijdragen.