Uitloopperiode
De uitloopperiode is het tijdsbestek waarin u eventuele openstaande uitgaven bij Forma kunt indienen voordat u de toegang tot uw geld verliest. Doorgaans duurt deze periode 90 dagen na het einde van het planjaar, hoewel deze kan variëren. Houd er rekening mee dat deze deadline de tijd voor het indienen van nieuwe claims niet verlengt, maar u wel extra tijd geeft om claims in te dienen voor kosten die u tijdens het vorige planjaar hebt gemaakt en om het geld van het voorgaande planjaar te vergoeden. Belangrijk: Een uitloopperiode geeft je extra tijd om declaraties in te dienen voor uitgaven die al zijn gebeurd; Geen extra tijd om verlopen geld te gebruiken.
Werkgevers kunnen een uitloopperiode aanbieden voor Health Care FSA-, Limited Purpose FSA- en Dependent Care FSA-plannen.
Respijtperiode
De respijtperiode is 2,5 maand na afloop van het planjaar, waarin u nieuwe uitgaven kunt doen en claims kunt indienen. Als uw werkgever een respijtperiode biedt, heeft u extra tijd om uw resterende FSA-fondsen te gebruiken voor uitgaven die in het nieuwe planjaar worden gemaakt. Belangrijk: Met de respijtperiode kunt u het gebruik van uw FSA-fondsen verlengen die anders zouden verlopen.
Werkgevers kunnen een respijtperiode van maximaal 2.5 maand aanbieden voor Health Care FSA-, Limited Purpose FSA- en Dependent Care FSA-plannen.
Overdracht
Overdracht zorgt ervoor dat ongebruikt FSA-geld (tot het IRS-maximum) automatisch wordt overgedragen naar uw FSA van volgend jaar na de uitloopperiode. Daarom worden de meeste overdrachten pas 90 dagen in het nieuwe planjaar afgerond. Het maximale overdrachtsbedrag wordt bepaald door de IRS. Alleen FSA's en LPFSA's komen in aanmerking voor overdracht.
Bedragen die worden overgedragen van een vorig planjaar tellen niet mee voor uw jaarlijkse verkiezing, dus u kunt nog steeds bijdragen tot het IRS-maximum voor het nieuwe planjaar.
Belangrijk: Uw werkgever kan een respijtperiode of een overdracht aanbieden, maar niet beide. Ze zijn ook niet verplicht om een van beide aan te bieden en kunnen hun polis elk nieuw planjaar wijzigen.
Voorbeeld
Stel dat u in 2024 een FSA-account heeft en er is een uitloopperiode van 90 dagen en een respijtperiode van 2.5 maand.
- Uitloopperiode. U kunt tot en met 31 maart 2025 declaraties indienen voor in aanmerking komende uitgaven die in 2024 zijn gemaakt. Uw resterende geld voor 2024 zou worden gebruikt om deze claims terug te betalen.
- Respijtperiode. U kunt tot en met 31 maart 2025 declaraties indienen voor in aanmerking komende uitgaven die hebben plaatsgevonden tussen 1 januari 2024 en 15 maart 2025. Uw overgebleven geld van 2024 zou worden gebruikt om deze claims terug te betalen.
- Overdracht. Vanaf 1 april 2025 kunt u overdrachtsmiddelen uit 2024 gebruiken om in aanmerking komende uitgaven te betalen die plaatsvinden tussen 1 januari 2025 en 31 december 2025.
Opmerking: Het belangrijkste verschil tussen de uitloop- en de respijtperiode zijn de servicedata. Forma beoordeelt claims op basis van servicedatum (in tegenstelling tot betalingsdatum) volgens IRS-richtlijnen
Een uitloopperiode geeft u extra tijd om claims in te dienen die tijdens het voorgaande planjaar zijn opgelopen. Een respijtperiode geeft u extra tijd om claims in te dienen (service ontvangen) die kunnen worden vergoed uit de fondsen van vorig jaar.