FSA Overgang
Als je werkgever een overdracht aanbiedt, kan een deel van je ongebruikte FSA-middelen automatisch worden overgedragen naar het volgende planjaar nadat de uitloopperiode is afgelopen. Overdrachten worden doorgaans afgerond tot 90 dagen na het begin van het nieuwe planjaar.
- Het maximale overdragbedrag wordt vastgesteld door de IRS
- Alleen FSA- en LPFSA-rekeningen komen in aanmerking voor overdracht
Toelatingseisen
Om overgedragen gelden te ontvangen:
- De FSA of LPFSA moet natuurlijk eindigen aan het einde van het planjaar (het kan niet eerder worden beëindigd)
- Je moet actief in dienst zijn wanneer de overdracht wordt verwerkt
Overgedragen gelden tellen niet mee voor de jaarlijkse verkiezingslimiet, wat betekent dat je nog steeds tot het IRS-maximum kunt bijdragen voor het nieuwe planjaar.
Uitloopperiode
De IRS staat werkgevers toe om de duur van de uitloopperiode te bepalen, tot maximaal 90 dagen. In deze periode kunt u claims indienen voor in aanmerking komende kosten die in het vorige planjaar zijn gemaakt.
Voorbeeld
Als een werkgever een doorloopperiode van 90 dagen aanbiedt (1 januari – 31 maart) en een werknemer het jaar afsluit met een saldo van $600:
- Tijdens de uitloopperiode kan de werknemer claims indienen voor uitgaven van voorgaande jaren
- Alle nieuwe uitgaven die tijdens deze periode worden gemaakt (inclusief die betaald met de Forma Pre-tax Card) worden toegepast op het huidige planjaarsaldo, niet op het voorgaande jaar
Als er tijdens de uitloopperiode geen middelen worden gebruikt:
- Tot $600 (of de IRS-overdrachtslimiet, afhankelijk van wat lager is) wordt meegenomen
- De gelden verschijnen op de rekening van de werknemer nadat de uitloopperiode is afgelopen
Timing en zichtbaarheid
Als u geen Forma-lid was, zal Forma coördineren met de vorige custodian om geld over te maken. Overgezette gelden kunnen 1–2 weken na afloop van de uitloopperiode op uw rekening verschijnen.
Na verwerking verschijnt de transactie in je Forma-voordelengeschiedenis als "Lidmaatschapsoverdracht."