Verschillende voordelen hebben een verschillend beleid dat bepaalt wat er gebeurt als de accounteigenaar overlijdt.
HSA's
Bij overlijden gaat de HSA over op de vermelde begunstigde (of begunstigden). De begunstigde moet contact opnemen met Forta-ondersteuning en de overlijdensakte overleggen. Ons team zal vervolgens samenwerken met onze banking-as-a-service-partnereenheid om de volgende stappen voor de begunstigde te bepalen, aangezien de vereisten verschillen op basis van de zaak en de federale jurisdictie van de staat waar de overledene en de HSA-eigenaar vandaan kwamen.
Als de begunstigde een wettige echtgenoot is, wordt dit de rekening van de echtgenoot en wordt het niet belast. Zodra de rekening is overgedragen aan de begunstigde, kunnen zij de HSA gebruiken om de medische kosten van de overledene te vergoeden.
Als de rekening wordt overgedragen aan een niet-echtgenoot begunstigde, houdt de HSA op een HSA te zijn en wordt de begunstigde belast op de reële marktwaarde van de rekening. Ze kunnen echter het inclusibare bedrag verlagen met het bedrag van eventuele betalingen van de HSA voor gekwalificeerde medische kosten die de overleden rekeninghouder vóór overlijden heeft gemaakt, maar alleen als de betalingen binnen één jaar na het overlijden worden gedaan.
FSA's voor de gezondheidszorg
Voor Healthcare FSA eindigt de dekking wanneer de accounteigenaar overlijdt. Als een gedekte echtgenoot of afhankelijke persoon in aanmerking komt voor COBRA, kunnen ze ervoor kiezen om de FSA-dekking van de gezondheidszorg onder COBRA voort te zetten om toegang te blijven houden.
De echtgeno(o)t(e), nabestaande of nalatenschap van de overledene kan claims indienen voor kosten die vóór het overlijden zijn gemaakt. De juiste manier om hiermee om te gaan, is door hen een overlijdensmelding van een deelnemer te laten invullen waarin de executeur van de overledene of hun nalatenschap wordt vermeld, en vervolgens de nalatenschap te betalen.
Elke FSA-claim die bij Forma wordt ingediend, moet een ingevuld formulier voor de overlijdensmelding van de deelnemer bevatten.
DCFSA's en voordelen voor woon-werkverkeer
Er is geen voortzetting van de Commuter- of DCFSA-dekking na het overlijden, hoewel de nalatenschap tijdens een eventuele uitloopperiode claims kan indienen voor kosten die vóór het overlijden zijn gemaakt, op dezelfde manier als de Healthcare FSA.
De begunstigde dient contact op te nemen met Forma Support op support@joinforma.com om toegang te vragen tot het Forma-account van de overledene om claims in te dienen.