Uitloopperiode
De uitloopperiode is het tijdsbestek waarin u eventuele openstaande uitgaven bij Forma kunt indienen voordat u de toegang tot uw geld verliest. Doorgaans duurt deze periode 90 dagen na het einde van het planjaar, hoewel deze kan variëren. Houd er rekening mee dat deze deadline de tijd voor het indienen van nieuwe claims niet verlengt, maar u wel extra tijd geeft om claims in te dienen voor kosten die u tijdens het vorige planjaar hebt gemaakt en om het geld van het voorgaande planjaar te vergoeden. Belangrijk: Een uitloopperiode geeft je extra tijd om declaraties in te dienen voor uitgaven die al zijn gebeurd; Geen extra tijd om verlopen geld te gebruiken.
Werkgevers kunnen een uitloopperiode aanbieden voor Health Care FSA-, Limited Purpose FSA- en Dependent Care FSA-plannen.
Respijtperiode
De respijtperiode is 2,5 maand na afloop van het planjaar, waarin u nieuwe uitgaven kunt doen en claims kunt indienen. Als uw werkgever een respijtperiode biedt, heeft u extra tijd om uw resterende FSA-fondsen te gebruiken voor uitgaven die in het nieuwe planjaar worden gemaakt. Belangrijk: Met de respijtperiode kunt u het gebruik van uw FSA-fondsen verlengen die anders zouden verlopen.
Werkgevers kunnen een respijtperiode van maximaal 2.5 maand aanbieden voor Health Care FSA-, Limited Purpose FSA- en Dependent Care FSA-plannen.
Overdracht
Overdracht zorgt ervoor dat ongebruikt FSA-geld (tot het IRS-maximum) automatisch wordt overgedragen naar uw FSA van volgend jaar na de uitloopperiode. Daarom worden de meeste overdrachten pas 90 dagen in het nieuwe planjaar afgerond. Het maximale overdrachtsbedrag wordt bepaald door de IRS. Alleen FSA's en LPFSA's komen in aanmerking voor overdracht.
Bedragen die worden overgedragen van een vorig planjaar tellen niet mee voor uw jaarlijkse verkiezing, dus u kunt nog steeds bijdragen tot het IRS-maximum voor het nieuwe planjaar.
Belangrijk: Uw werkgever kan een respijtperiode of een overdracht aanbieden, maar niet beide. Ze zijn ook niet verplicht om een van beide aan te bieden en kunnen hun polis elk nieuw planjaar wijzigen.
Voorbeeld
Stel dat je in 2026 een FSA-rekening hebt en er is een uitloopperiode van 90 dagen en een respijtperiode van 2,5 maand.
- Uitloopperiode. U kunt tot 31 maart 2027 claims indienen voor alle in aanmerking komende kosten die in 2026 zijn gemaakt. Je overgebleven 2026-geld wordt gebruikt om deze claims te vergoeden.
- Respijtperiode. U kunt claims indienen voor alle in aanmerking komende kosten die zijn opgetreden tussen 1 januari 2026 en 15 maart 2027 tot 31 maart 2027. Je overgebleven geld uit 2026 zou worden gebruikt om deze claims te vergoeden.
- Overnemen. Vanaf 1 april 2027 kunt u overgedragen gelden uit 2026 gebruiken om in aanmerking komende uitgaven te betalen die plaatsvinden tussen 1 januari 2027 en 31 december 2027.
Opmerking: Het belangrijkste verschil tussen de uitloop- en de respijtperiode zijn de servicedata. Forma beoordeelt claims op basis van servicedatum (in tegenstelling tot betalingsdatum) volgens IRS-richtlijnen
Een uitloopperiode geeft u extra tijd om claims in te dienen die tijdens het voorgaande planjaar zijn opgelopen. Een respijtperiode geeft u extra tijd om claims in te dienen (service ontvangen) die kunnen worden vergoed uit de fondsen van vorig jaar.