IRSは、次の場合を除き、すべての税引前取引の領収書を要求します。
- 取引には、IIAS適格品目(FSA、HSA)のみが含まれます。たとえば、薬局での購入では、販売者が対象商品と対象外商品の両方を販売している場合、領収書が必要になる場合があります。加盟店がIIAS情報を提供した場合、対象金額は自動的に立証され、領収書は必要ありません。
- Forma は、特定の加盟店 (救急車サービス、病院、通勤用公共交通機関など) を加盟店コードと名前に基づいて認識するため、領収書は必要ありません。
- 金額が定義された自己負担額(FSA、LPFSA、HSA)と一致する。
- これは定期的な費用です。
IIASはどのように機能しますか?
ウォルマートやCVSのような大型小売店や薬局は、対象商品と対象外商品・サービスの両方を販売しているため、対象外となります。これらの店舗のレジアウトステーションでIIASシステムが有効になっており、税引前対象商品のみが取引に含まれている場合は、領収書の必要なしに承認されます。
自己負担はどのように機能しますか?
対象となる加盟店で取引が行われ、事前に設定された自己負担額と一致するか、自己負担額の組み合わせと一致する場合、領収書を必要とせずに承認されます。自己負担額は、税引前プランの構造に基づいて、雇用主によってFormaで定義されます。
経常経費はどのように機能しますか?
経常経費とは、同じ加盟店で同じ金額で処理される取引です。税引前フォーマカードを使用して経常費用の取引を行う場合、確認は一度だけ必要です。つまり、最初の取引後に領収書の提出を求められる場合がありますが、その後の取引では領収書を提出する必要はありません。
領収書が必要な場合の次のステップは何ですか?
領収書をアップロードした後で、Formaから再度アップロードするように求めるメールが届いた場合は、Formaのチームがお客様の取引を慎重に審査し、購入の検証には追加情報が必要であると判断されたことをご確認ください。メールには、何が必要かについての明確なガイダンスを提供する必要があります。
レシートをアップロードする方法については、「カード取引のレシートをアップロードする方法」を参照してください。
領収書が必要な場合のタイムラインを確認するには、「 領収書が必要な通知タイムラインとは」を参照してください。
重要: カード取引を立証するには、領収書を取引に直接アップロードし、払い戻し請求として提出 しないでください 。
領収書を提出し、Formaの請求チームによって審査されると、対象外の商品はアカウントに未払いの残高が作成されます。詳細については、「未払い残高とは何か、およびそれを相殺する方法」を参照してください。
取引の90%以上は、加盟店情報、IIASの詳細、自己負担マッチング、および経常費用に基づいて自動的に立証されます。ただし、Formaは、記録保持または将来の監査目的ですべての領収書を保持することを強くお勧めします。