Trasferimento FSA
Se il tuo datore di lavoro offre un carryover, una parte dei tuoi fondi FSA non utilizzati potrebbe trasferirsi automaticamente all'anno del piano successivo dopo la fine del periodo di scadenza. I rassicuri vengono solitamente completati fino a 90 giorni dall'inizio del nuovo anno di programma.
- L'importo massimo del report è fissato dall'IRS
- Solo i conti FSA e LPFSA sono idonei al carryover
Requisiti di ammissibilità
Per ricevere i fondi di carryover:
- La FSA o LPFSA deve terminare naturalmente alla fine dell'anno del piano (non può essere terminata anticipatamente)
- Devi essere attivamente impiegato quando il trasferimento viene processato
I fondi di trasferimento non contano per il limite annuale di elezione, il che significa che puoi comunque contribuire fino al massimo dell'IRS per il nuovo anno del piano.
Periodo di run-out
L'IRS consente ai datori di lavoro di definire la durata del periodo di scadenza, fino a un massimo di 90 giorni. Durante questo periodo, puoi presentare richieste di rimborso per spese idonee sostenute nell'anno del piano precedente.
Esempio
Se un datore di lavoro offre un periodo di scadenza di 90 giorni (1 gennaio – 31 marzo) e un dipendente conclude l'anno con un saldo di 600 dollari:
- Durante il periodo di scadenza, il dipendente può presentare richieste di rimborso per spese di anni precedenti
- Eventuali nuove spese sostenute durante questo periodo (incluse quelle pagate con la Carta Forma Pre-tasse) saranno applicate al saldo dell'anno del piano corrente, non all'anno precedente
Se durante il periodo di esaurimento non vengono utilizzati fondi:
- Fino a 600$ (o il limite di carryover dell'IRS, a seconda di quale sia più basso) verranno trasferiti
- I fondi appariranno sul conto del dipendente dopo la fine del periodo di scadenza
Tempismo e visibilità
Se non eri precedentemente membro di Forma, Forma coordinerà con il precedente custode per trasferire i fondi. I fondi trasferiti possono impiegare 1–2 settimane dopo la fine del periodo di scadenza per compaiere sul tuo conto.
Una volta elaborata, la transazione apparirà nella cronologia dei benefici Forma come "Rollover socio."