Manfaat yang berbeda memiliki kebijakan yang berbeda yang menentukan apa yang terjadi ketika pemilik akun meninggal dunia.
HSA
Setelah meninggal dunia, HSA akan dialihkan kepada penerima manfaat yang terdaftar. Penerima manfaat harus menghubungi dukungan Forma dan memberikan akta kematian. Tim kami kemudian akan bekerja sama dengan Unit mitra perbankan-sebagai-layanan kami untuk menentukan langkah selanjutnya bagi penerima manfaat, karena persyaratannya berbeda berdasarkan kasus dan yurisdiksi federal negara bagian tempat almarhum dan pemilik HSA berasal.
Jika penerima manfaat adalah pasangan sah, maka akan menjadi rekening pasangan dan tidak dikenakan pajak. Setelah rekening ditransfer ke penerima manfaat, mereka dapat menggunakan HSA untuk mengganti biaya pengobatan almarhum.
Jika rekening dialihkan kepada penerima manfaat yang bukan pasangan, HSA tidak lagi menjadi HSA dan penerima manfaat akan dikenakan pajak atas nilai pasar wajar rekening tersebut. Namun, mereka dapat mengurangi jumlah yang dapat dimasukkan dengan jumlah pembayaran yang dilakukan dari HSA untuk biaya medis yang memenuhi syarat yang dikeluarkan oleh pemilik akun yang meninggal sebelum kematian, tetapi hanya jika pembayaran dilakukan dalam waktu satu tahun setelah kematian.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Kesehatan
Untuk FSA Kesehatan, pertanggungan akan berakhir ketika pemilik akun meninggal dunia. Jika ada pasangan atau tanggungan yang ditanggung memenuhi syarat untuk COBRA, mereka dapat memilih untuk melanjutkan pertanggungan FSA Kesehatan di bawah COBRA untuk terus memiliki akses.
Pasangan, tanggungan, atau ahli waris almarhum dapat mengajukan klaim untuk biaya yang dikeluarkan sebelum kematian. Cara yang tepat untuk menangani hal ini adalah dengan meminta mereka melengkapi pemberitahuan kematian peserta yang mencantumkan pelaksana atau ahli waris almarhum, kemudian melakukan pembayaran kepada ahli waris.
Setiap klaim FSA yang diajukan ke Forma harus menyertakan formulir Pemberitahuan Kematian Peserta yang telah diisi.
Manfaat DCFSA dan Komuter
Tidak ada kelanjutan pertanggungan Commuter atau DCFSA setelah kematian, meskipun klaim dapat diajukan oleh ahli waris selama periode habis untuk biaya yang dikeluarkan sebelum kematian, dengan cara yang sama seperti FSA Kesehatan.
Penerima manfaat harus menghubungi Dukungan Forma di support@joinforma.com untuk meminta akses ke akun Forma almarhum untuk mengajukan klaim.