Die Übertragung von nicht genutzten Geldern (bis zur maximalen Grenze des Plans) ermöglicht es, diese in das nächste Planjahr zu übertragen. Es gibt keine Frist für die Verwendung von Übertragungsgeldern; diese stehen für das gesamte neue Planjahr zur Verfügung und können, falls sie nicht verwendet werden, weiter übertragen werden.
Übertragene Beträge werden nicht auf den Beitragsgrenzwert für das neue Jahr angerechnet. Wenn Sie beispielsweise 660 Dollar aus dem Jahr 2025 in das Jahr 2026 übertragen, können Sie im Jahr 2026 immer noch den vollen Höchstbetrag einzahlen.