Auslauffrist
Die Ablauffrist ist der Zeitraum, in dem Sie alle ausstehenden Ausgaben bei Forma einreichen können, bevor Sie den Zugriff auf Ihr Geld verlieren. In der Regel dauert dieser Zeitraum 90 Tage nach Ablauf des Planjahres, kann jedoch variieren. Bitte beachten Sie, dass diese Frist die Frist für die Geltendmachung neuer Ansprüche nicht verlängert, Ihnen jedoch zusätzliche Zeit gibt, um Anträge für Ausgaben einzureichen, die im vorangegangenen Planjahr angefallen sind, und mit dem Geld des vorangegangenen Planjahres erstattet zu werden. Wichtig: Eine Ablauffrist gibt Ihnen zusätzliche Zeit, um Ansprüche für bereits angefallene Ausgaben geltend zu machen. keine zusätzliche Zeit, um abgelaufenes Geld zu verwenden.
Arbeitgeber können eine Auslauffrist für FSA-Pläne für das Gesundheitswesen, FSA mit begrenztem Zweck und FSA-Pläne für die Pflege von Angehörigen anbieten.
Toleranzperiode
Die Nachfrist beträgt weitere 2,5 Monate nach Ablauf des Planjahres, in denen Sie neue Ausgaben tätigen und Ansprüche geltend machen können. Wenn Ihr Arbeitgeber eine Nachfrist anbietet, haben Sie zusätzliche Zeit, um Ihre verbleibenden FSA-Mittel für Ausgaben zu verwenden, die im neuen Planjahr anfallen. Wichtig: Die Nachfrist ermöglicht es Ihnen, die Verwendung Ihrer FSA-Gelder zu verlängern, die andernfalls verfallen würden.
Arbeitgeber können eine Nachfrist von bis zu 2,5 Monaten für FSA-Pläne für das Gesundheitswesen, FSA mit beschränktem Zweck und FSA-Pläne für abhängige Pflege anbieten.
Übertrag
Durch die Übertragung können ungenutzte FSA-Gelder (bis zum IRS-Maximum) nach Ablauf der Auslauffrist automatisch auf die FSA des nächsten Jahres übertragen werden. Aus diesem Grund werden die meisten Übertragungen erst 90 Tage nach Beginn des neuen Planjahres abgeschlossen. Der maximale Übertragungsbetrag wird vom IRS festgelegt. Nur FSAs und LPFSAs kommen für eine Übertragung in Frage.
Jeder Betrag, der aus einem früheren Planjahr übertragen wird, zählt nicht zu Ihrer jährlichen Wahl, sodass Sie weiterhin bis zum IRS-Maximum für das neue Planjahr beitragen können.
Wichtig: Ihr Arbeitgeber kann entweder eine Nachfrist oder einen Übertrag anbieten, aber nicht beides. Sie sind auch nicht verpflichtet, beides anzubieten und können ihre Police jedes neue Planjahr ändern.
Beispiel
Angenommen, Sie haben 2026 ein FSA-Konto und es gibt eine 90-tägige Laufzeit sowie eine 2,5-monatige Schonfrist.
- Auslaufphase. Sie können bis zum 31. März 2027 Anträge auf alle in 2026 entstandenen Ausgaben stellen. Ihre übrig gebliebenen Mittel für 2026 würden zur Rückerstattung dieser Ansprüche verwendet werden.
- Schonfrist. Sie können Anträge auf alle berechtigten Ausgaben stellen, die zwischen dem 1. Januar 2026 und dem 15. März 2027 bis zum 31. März 2027 entstanden sind. Ihre übrig gebliebenen Mittel aus dem Jahr 2026 würden zur Erstattung dieser Ansprüche verwendet werden.
- Weitergehen. Ab dem 1. April 2027 können Sie übertragbare Gelder aus 2026 verwenden, um berechtigte Ausgaben zu bezahlen, die zwischen dem 1. Januar 2027 und dem 31. Dezember 2027 anfallen.
Hinweis: Der Hauptunterschied zwischen dem Ablauf und dem Karenzzeitraum sind die Daten des Dienstes. Forma prüft Ansprüche auf der Grundlage des Leistungsdatums (im Gegensatz zum Zahlungsdatum) gemäß den IRS-Richtlinien
Eine Auslauffrist gibt Ihnen zusätzliche Zeit, um Ansprüche einzureichen, die im vorangegangenen Planjahr entstanden sind. Eine Nachfrist gibt Ihnen zusätzliche Zeit, um Ansprüche zu erheben (Serviceansprüche zu erhalten), die aus Mitteln des Vorjahres erstattet werden können.