Die Forma Pre-Tax Card ist eine bequeme Möglichkeit, Ausgaben vor Steuern zu bezahlen, ohne aus eigener Tasche bezahlen und auf die Rückerstattung warten zu müssen. Ihre Vorsteuerkarte kann nur für bereits erbrachte Dienstleistungen verwendet werden. Vorauszahlungen sind nach den IRS-Vorschriften nicht berechtigt.
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie zahlen die Kosten für die Kindertagesstätte im nächsten Monat im Voraus. Da die Dienstleistung noch nicht erbracht wurde, würde diese Zahlung als Vorauszahlung betrachtet werden und daher erst dann erstattungsfähig sein, wenn die Dienstleistungen erbracht wurden.
Was passiert, wenn ich versehentlich eine Vorauszahlung mit meiner Karte leiste?
Wenn dies der Fall ist und die Transaktion das Schiedsverfahren durchläuft, werden Sie aufgefordert, weitere Unterlagen wie eine Rechnung oder einen Zahlungsnachweis vorzulegen.
Diese Dokumente weisen darauf hin, dass die von Ihnen bezahlte Dienstleistung noch nicht erbracht wurde, und werden als nicht berechtigt markiert und die Transaktion wird abgelehnt. Es wird dann ein "fälliger Saldo" in Höhe des abgelehnten Transaktionsbetrags erstellt, und Ihre Vorsteuer-Forma-Karte wird vorübergehend für die Ausgabe dieses Vorsteuervorteils gesperrt. Der Betrag, den Sie schulden, wird automatisch von Ihren nächsten erstatteten Ansprüchen abgezogen, bis der gesamte Betrag verrechnet ist. Dann wird Ihre Karte wieder aktiviert. Weitere Informationen finden Sie im Artikel Was ist ein fälliger Saldo und wie kann er verrechnet werden?
Um zu vermeiden, dass Ihre Formulara-Karte vor Steuern vorübergehend gesperrt wird, empfehlen wir Ihnen, die Vorauszahlungskosten aus eigener Tasche zu bezahlen und einen Erstattungsantrag zu stellen, nachdem die Dienstleistung erbracht wurde.