ÖSO Devreden Kısım
İşvereniniz devretme olanağı sunuyorsa, kullanılmayan FSA fonlarınızın bir kısmı, tükenme süresi sona erdikten sonra otomatik olarak bir sonraki plan yılına aktarılabilir. Devir işlemleri genellikle yeni plan yılında 90 güne kadar tamamlanır.
- Maksimum taşınan miktar IRS tarafından belirlenir
- Yalnızca FSA ve LPFSA hesapları aktarım için uygundur
Uygunluk şartları
Devreden fonları almak için:
- FSA veya LPFSA doğal olarak plan yılının kapanışında sona erm elidir (erken sonlandırılamaz)
- Devir işlemi yapıldığında aktif olarak çalışıyor olmanız gerekir
Devreden fonlar yıllık seçim limitine dahil edilmez, yani yeni plan yılı için IRS'nin belirlediği maksimum limite kadar katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz.
Çalışma süresi
IRS, işverenlerin azami 90 güne kadar olan süreyi tanımlamalarına izin vermektedir. Bu süre zarfında, bir önceki plan yılında gerçekleşen uygun harcamalar için talepte bulunabilirsiniz.
Örnek
Bir işverenin 90 günlük (1 Ocak - 31 Mart) bir çıkış dönemi sunması ve bir çalışanın yılı 600 $ bakiye ile bitirmesi durumunda:
- Çalışma süresi boyunca, çalışan geçmiş yıl harcamaları için talepte bulunabilir
- Bu dönemde yapılan tüm yeni harcamalar (Forma Pre-tax Kart ile ödenenler dahil) önceki yıla değil, mevcut plan yılı bakiyesine uygulanacaktır
Tükenme süresi boyunca hiç fon kullanılmazsa:
- 600 $'a kadar (veya IRS devir limiti, hangisi daha düşükse) devredecektir
- Fonlar, tükenme süresi sona erdikten sonra çalışanın hesabında görünecektir
Zamanlama ve görünürlük
Daha önce Forma üyesi değilseniz, Forma fonları transfer etmek için önceki emanetçi ile koordinasyon sağlayacaktır. Devreden fonların hesabınızda görünmesi, tükenme süresi sona erdikten sonra 1-2 hafta sürebilir.
İşlem tamamlandığında, işlem Forma fayda geçmişinizde "Üye Devri"olarak görünecektir.