이 변경 사항은 일부 Forma 멤버에게만 영향을 줍니다. 영향을 받는 모든 회원에게는 계정 변경에 대한 알림이 이메일로 직접 전송됩니다. 알림을 받지 못한 경우 이 변경 사항은 계정에 영향을 미치지 않습니다.
구체적인 상황을 고려하여 세무 전문가와 상담해야 합니다.
적격 의료비 상쇄에 사용되지 않거나 다른 HSA로 이체되지 않은 HSA에서 인출된 금액은 과세 대상이 되며, 대부분의 경우 20달러(% )의 벌금이 추가로 부과될 수 있습니다.
마이그레이션의 일환으로 HSA를 해지하는 경우 Forma에서 잔액에 대한 실물 수표를 발행해 드립니다.
HSA 롤오버를 완료하려면 수표를 받은 날로부터 60일 이내에 Forma HSA에서 새 HSA로 자금을 입금해야 합니다.
연말에 Forma는 한 해 동안의 HSA 분배금을 자세히 설명하는 양식 1099-SA를 제공합니다.
소득세를 신고할 때 1099-SA의 정보를 사용하여 양식 8889를 작성하고 세금 또는 과태료가 적용되는지 여부를 결정하게 됩니다. 다시 말하지만, HSA 자금의 세금 우대 상태를 유지하려면 수령 후 60일 이내에 분배된 자금을 다른 HSA에 롤오버하거나 적격하게 발생한 의료비를 상쇄하는 데 분배된 자금을 사용해야 합니다.