כאשר אתם משתמשים בכרטיס פורמה לפני מס, המערכת של פורמה מזהה באופן אוטומטי את ההטבות הזכאיות עבור הרכישה שלכם ומחייבת את החשבון המתאים.
אם הרכישה זכאית למספר הטבות, נחייב אותן לפי הסדר הבא:
LPFSA > FSA > HSA
המערכת של פורמה תשתמש בכספי השנה הנוכחית עבור כל עסקה. כספים משנים קודמות, כולל עסקאות שבוצעו במהלך תקופת חסד, לא ישמשו.
סכום העסקה לא יעלה על היתרה הכוללת, אחרת היא תידחה.
דוגמה: נניח שיש לך את היתרונות הבאים:
- FSA לשנת 2024 עם תקופת חסד
- LPFSA לשנת 2025
- ו-HSA
אם תבצעו עסקה גדולה עם כרטיס ה-Pre-Tax Forma שלכם, נשתמש תחילה ביתרה ב-LPFSA שלכם לשנת 2025 ולאחר מכן נחייב את הסכום הנותר ב-HSA שלכם (*חיוב מפוצל אינו אוטומטי, ראו מידע נוסף בהמשך). לא ייעשה שימוש בכספי ה-FSA שלך.
כרטיס ה-Forma לפני מס לא יכול לפצל סכום עסקה בין חשבונות שאינם HSA וחשבונות HSA בהחלקה אחת. בקשו מהסוחר לפצל את העסקה לפני השימוש בכרטיס פורמולה לפני מס שלכם.
לדוגמה, כשאתם הולכים לרופא שיניים ומשתמשים בכרטיס פורמה לפני מס שלכם כדי לשלם עבור הביקור, נבדוק אם יש לכם LPFSA או FSA עם יתרה מספקת כדי לכסות את העסקה. אם לא, נבדוק אם יש לך HSA עם יתרה מספקת כדי לכסות את העסקה. אם לא, העסקה תידחה.
חשבון ה-FSA, ה-LPFSA, ה-DCFSA, חשבונות התחבורה, החניה וה-HSA שלך נמצאים באותו כרטיס Forma לפני מס, וחשבונותיך בחסות המעסיק יהיו בכרטיס נפרד. שימו לב שאם חשבונותיכם בחסות המעסיק מותאמים לשימוש בכרטיס פורמה, עליכם להשתמש בכרטיס פורמה בחסות המעסיק כדי לגשת לכספים אלה.