Transfert de la FSA
Si votre employeur offre un report supplémentaire, une partie de vos fonds FSA non utilisés pourrait automatiquement être transférée à l’année de régime suivante après la fin de la période d’épuisement. Les reports sont généralement complétés jusqu’à 90 jours après le début de la nouvelle année du plan.
- Le montant maximal du report est fixé par l’IRS
- Seuls les comptes FSA et LPFSA sont admissibles au report
Conditions d’admissibilité
Pour recevoir des fonds reportés :
- La FSA ou la LPFSA doit se terminer naturellement à la fin de l’année du régime (elle ne peut pas être résiliée prématurément)
- Vous devez être activement employé lorsque le report est traité
Les fonds reportés ne comptent pas pour la limite annuelle d’élection, ce qui signifie que vous pouvez toujours contribuer jusqu’au maximum de l’IRS pour la nouvelle année du régime.
Période d’extinction
L’IRS permet aux employeurs de définir la durée de la période d’épuisement, jusqu’à un maximum de 90 jours. Pendant cette période, vous pouvez soumettre des réclamations pour des dépenses admissibles engagées lors de l’année précédente du régime.
Exemple
Si un employeur offre une période d’expiration de 90 jours (du 1er janvier au 31 mars) et qu’un employé termine l’année avec un solde de 600 $ :
- Pendant la période d’épuisement, l’employé peut soumettre des réclamations pour les dépenses de l’année précédente
- Toute nouvelle dépense engagée durant cette période (y compris celles payées avec la carte Forma avant impôt) sera appliquée au solde actuel de l’année du régime, et non à l’année précédente
Si aucun fonds n’est utilisé pendant la période d’épuisement :
- Jusqu’à 600 $ (ou la limite de report de l’IRS, selon la plus basse) sera reportée
- Les fonds apparaîtront dans le compte de l’employé après la fin de la période d’épuisement
Synchronisation et visibilité
Si vous n’étiez pas auparavant membre de Forma, Forma coordonnera avec l’ancien dépositaire pour transférer les fonds. Les fonds reportés peuvent prendre 1 à 2 semaines après la fin de la période d’expiration pour apparaître dans votre compte.
Une fois traitée, la transaction apparaîtra dans votre historique des prestations Forma sous le nom « Transfert de membre ».