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HSA-Steuerformulare

  • Aktualisiert
 

Welche Steuerformulare benötige ich und wann sind sie verfügbar?

Es gibt drei Steuerformulare, die mit Gesundheitssparkonten (HSAs) verbunden sind: IRS-Formular 1099-SA, 5498-SA und 8889.

  • Das IRS-Formular 1099-SA zeigt den Geldbetrag an, den Sie während des Steuerjahres von Ihrer HSA ausgegeben haben. Forma ist verpflichtet, den Steuerzahlern bis zum 31. Januar eines jeden Jahres eine 1099-SA zur Verfügung zu stellen.
    • Ein 1099-SA-Steuerformular wird nur generiert, wenn Sie im vorangegangenen Planjahr Ausschüttungen aus Ihrer HSA vorgenommen haben. Wenn keine Ausschüttungen gemeldet wurden, wird keine 1099-SA ausgegeben. Wenn Sie Ihre HSA an Forma überwiesen haben, aber vor der Übertragung Ausschüttungen hatten, müssen Sie sich an Ihre vorherige Depotbank wenden, um Ihr Steuerformular 1099-SA zu erhalten.
  • Das IRS-Formular 5498-SA zeigt den Geldbetrag an, der für das Steuerjahr in Ihre HSA eingezahlt wurde.
    • Das Formular 5498-SA wird in der Regel einen Monat nach Ablauf der Frist für die Steuererklärung zugestellt, sodass alle im laufenden Jahr für das Vorjahr geleisteten Beiträge einbezogen werden können. (Wenn Sie nach der Ausstellung des 5498-SA zusätzliche HSA-Beiträge für das Vorjahr leisten, erhalten Sie einen aktualisierten 5498-SA.)
    •  Das Formular 5498-SA meldet Ihre jährlichen Beiträge an Ihre HSA. Normalerweise muss dieses Formular bis zum 31. Mai an die Teilnehmer und den IRS gesendet werden. Sie erhalten kein 5498-SA-Formular, wenn Sie keine Beiträge hatten und Ihr Kontostand am Ende des Jahres null Dollar betrug.
  • Das IRS-Formular 8889 ist das Formular , das Sie ausfüllen und mit Ihrer Steuererklärung einreichen.
    • Sie müssen das Formular 8889 einreichen, wenn einer der folgenden Punkte zutrifft.
      • Sie (oder jemand in Ihrem Namen, einschließlich Ihres Arbeitgebers) haben für das Steuerjahr Beiträge zu Ihrer HSA geleistet.
      • Sie haben im Steuerjahr HSA-Ausschüttungen erhalten.
      • Sie müssen bestimmte Beträge in das Einkommen einbeziehen, da Sie während des Testzeitraums keine berechtigte Person waren.
      • Sie haben aufgrund des Todes des Kontobegünstigten eine Beteiligung an einer HSA erworben.

Wann und wie erhalte ich meine Steuerformulare?

Sie erhalten eine E-Mail, wenn Ihre Steuerformulare fertig sind. 1099-SA-Formulare sind in der Regel bis zum 31. Januar verfügbar. Die Formulare 5498-SA werden bis Ende April oder Anfang Mai zugestellt.

Sie können auf Ihre Steuerformulare von Ihrem Forma-Konto aus zugreifen. Weitere Informationen finden Sie unter Wie greife ich auf meine Formulara HSA-Steuerformulare zu?

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