Unterschiedliche Vorteile haben unterschiedliche Richtlinien, die vorschreiben, was passiert, wenn der Kontoinhaber stirbt.
HSAs
Im Todesfall wird die HSA an den aufgeführten Begünstigten (oder die Begünstigten) übertragen. Der Begünstigte sollte sich an den Forma-Support wenden und die Sterbeurkunde vorlegen. Unser Team wird dann mit unserer Banking-as-a-Service-Partnereinheit zusammenarbeiten, um die nächsten Schritte für den Begünstigten festzulegen, da die Anforderungen je nach Fall und Bundesgerichtsbarkeit des Staates, aus dem der Verstorbene und der HSA-Eigentümer stammen, unterschiedlich sind.
Wenn es sich bei dem Begünstigten um einen gesetzlichen Ehepartner handelt, wird er zum Konto des Ehepartners und wird nicht besteuert. Sobald das Konto an den Begünstigten überwiesen wurde, kann er die HSA verwenden, um die medizinischen Kosten des Verstorbenen zu erstatten.
Wenn das Konto auf einen nicht ehepartnergebundenen Begünstigten übertragen wird, hört das HSA auf, ein HSA zu sein, und der Begünstigte wird auf den fairen Marktwert des Kontos besteuert. Sie können jedoch den abschließenden Betrag um die Höhe aller Zahlungen aus der HSA für qualifizierte medizinische Ausgaben des verstorbenen Kontoinhabers vor dem Tod reduzieren, jedoch nur, wenn die Zahlungen innerhalb eines Jahres nach dem Tod geleistet werden.
FSAs im Gesundheitswesen
Für FSA im Gesundheitswesen endet der Versicherungsschutz, wenn der Kontoinhaber verstirbt. Wenn ein versicherter Ehepartner oder Angehöriger Anspruch auf COBRA hat, kann er sich dafür entscheiden, die FSA-Deckung für das Gesundheitswesen im Rahmen von COBRA fortzusetzen, um weiterhin Zugang zu haben.
Der Ehepartner, der Unterhaltsberechtigte oder der Nachlass des Erblassers könnte Ansprüche auf Kosten geltend machen, die vor dem Tod angefallen sind. Der richtige Weg, dies zu handhaben, besteht darin, dass sie eine Todesbenachrichtigung des Teilnehmers ausfüllen, in der der Testamentsvollstrecker des Verstorbenen oder sein Nachlass aufgeführt sind, und dann die Zahlung an den Nachlass leisten.
Jeder FSA-Anspruch, der bei Forma eingereicht wird, muss ein ausgefülltes Formular zur Benachrichtigung über den Tod des Teilnehmers enthalten.
DCFSAs und Pendlervorteile
Es gibt keine Fortsetzung der Pendler- oder DCFSA-Deckung nach dem Tod, obwohl der Nachlass während einer beliebigen Ablauffrist Ansprüche für vor dem Tod angefallene Ausgaben auf die gleiche Weise wie die FSA für das Gesundheitswesen geltend machen kann.
Der Begünstigte sollte sich an den Forma-Support in support@joinforma.com wenden, um Zugang zum Forma-Konto des Verstorbenen zu beantragen und Ansprüche geltend zu machen.