FSA-Überführung
Wenn Ihr Arbeitgeber eine Übertragung anbietet, kann ein Teil Ihrer ungenutzten FSA-Mittel nach Ablauf der Laufzeit automatisch auf das nächste Planjahr übertragen werden. Übernahmen werden typischerweise bis zu 90 Tage nach Beginn des neuen Planjahres abgeschlossen.
- Der maximale Übertragsbetrag wird vom IRS festgelegt
- Nur FSA- und LPFSA-Konten sind für die Übertragung berechtigt
Zulassungsvoraussetzungen
Um Übertragungsgelder zu erhalten:
- Das FSA oder LPFSA muss natürlich am Ende des Planjahres enden (es kann nicht vorzeitig beendet werden)
- Sie müssen aktiv beschäftigt sein, wenn die Übertragung bearbeitet wird
Übertragungsmittel zählen nicht zum jährlichen Wahllimit, was bedeutet, dass Sie weiterhin bis zum IRS-Maximum für das neue Planjahr beitragen können.
Auslaufphase
Das IRS erlaubt Arbeitgebern, die Dauer des Ablaufzeitraums zu definieren, bis zu maximal 90 Tagen. Während dieser Zeit können Sie Ansprüche auf berechtigte Ausgaben im vorherigen Planjahr einreichen.
Beispiel
Wenn ein Arbeitgeber eine 90-tägige Laufzeit (1. Januar – 31. März) anbietet und ein Mitarbeiter das Jahr mit einem Saldo von 600 $ beendet:
- Während des Ablaufzeitraums kann der Mitarbeiter Ansprüche auf Ausgaben des Vorjahres einreichen
- Alle in diesem Zeitraum anfallenden neuen Ausgaben (einschließlich der mit der Forma Pre-tax Card) gezahlten Ausgaben werden auf den aktuellen Planjahressaldo angewiesen, nicht auf das Vorjahr
Wenn während der Laufzeit keine Mittel verwendet werden:
- Bis zu 600 US-Dollar (oder das IRS-Übertragungslimit, je nachdem, was niedriger ist) werden übernommen
- Die Gelder erscheinen nach Ablauf der Laufzeit auf dem Konto des Mitarbeiters
Zeitplan und Sichtbarkeit
Wenn Sie zuvor kein Forma-Mitglied waren, koordiniert Forma mit dem vorherigen Verwahrer, um Gelder zu übertragen. Übertragungsmittel können 1–2 Wochen nach Ablauf der Laufzeit auf Ihrem Konto erscheinen.
Nach der Verarbeitung erscheint die Transaktion in Ihrer Forma-Leistungshistorie als "Member Rollover".