Bu değişiklik sadece seçkin Forma üyelerini etkilemektedir. Etkilenen tüm üyeler, hesap değişiklikleri hakkında doğrudan e-posta yoluyla bilgilendirilecektir. Size bildirimde bulunulmadıysa, bu değişiklik hesabınızı etkilemez.
Özel koşullarınızı göz önünde bulundurarak vergi danışmanınıza danışmalısınız.
Bir HSA'dan dağıtılan ve nitelikli tıbbi harcamaları dengelemek için kullanılmayan veya başka bir HSA'ya aktarılmayan tutarlar vergilendirmeye ve birçok durumda ek 20% cezaya tabidir.
Geçişin bir parçası olarak HSA'nızı kapatırsanız, Forma kalan bakiyeniz için size fiziksel bir çek düzenleyecektir.
Bir HSA aktarımını tamamlamak için, çeki aldıktan sonraki 60 gün içinde Forma HSA'nızdan yeni bir HSA'ya para yatırmanız gerekecektir.
Yıl sonunda, Forma size yıl için HSA dağıtımlarını detaylandıran Form 1099-SA sağlayacaktır.
Gelir vergilerinizi beyan ettiğinizde, Form 8889'u doldurmak ve herhangi bir vergi veya cezanın uygulanıp uygulanmayacağını belirlemek için 1099-SA'daki bilgileri kullanacaksınız. Yine, HSA fonlarının vergi avantajlı statüsünü korumak için, dağıtılan fonları aldıktan sonraki 60 gün içinde başka bir HSA'ya aktarmalı veya dağıtılan fonları uygun tıbbi harcamaları mahsup etmek için kullanmalısınız.