Ana içeriğe geç

HSA Vergi Formları

  • Güncellenme
 

Hangi vergi formlarına ihtiyacım var ve bunlar ne zaman hazır olacak?

Sağlık Tasarruf Hesapları (HSA'lar) ile ilişkili üç vergi formu vardır: IRS Form 1099-SA, 5498-SA ve 8889.

  • IRS formu 1099-SA, vergi yılı boyunca HSA'nızdan harcadığınız para miktarını gösterir. Forma'nın vergi mükelleflerine her yıl 31 Ocak tarihine kadar 1099-SA vermesi gerekmektedir.
    • 1099-SA vergi formu yalnızca bir önceki plan yılında HSA'nızdan dağıtım yaptıysanız oluşturulur. Herhangi bir dağıtım rapor edilmemişse, 1099-SA düzenlenmeyecektir. HSA'nızı Forma'ya transfer ettiyseniz ancak transferden önce dağıtımlarınız olduysa, 1099-SA vergi formunuzu almak için önceki saklama kuruluşunuzla iletişime geçmeniz gerekir.
  • IRS formu 5498-SA, vergi yılı için HSA'nıza yatırılan para miktarını gösterir.
    • 5498-SA formu genellikle vergi beyannamesinin son teslim tarihinden sonraki ay teslim edilir ve cari yılda bir önceki yıl için yapılan katkıların dahil edilmesine olanak tanır. (5498-SA düzenlendikten sonra önceki yıl için ek HSA katkıları yaparsanız, güncellenmiş bir 5498-SA alırsınız).
    •  Form 5498-SA, HSA'nıza yaptığınız yıllık katkıları bildirir. Normalde bu formun 31 Mayıs'a kadar katılımcılara ve IRS'ye postalanması gerekir. Katkıda bulunmadıysanız ve yıl sonunda bakiyeniz sıfır dolarsa 5498-SA formu almazsınız.
  • IRS formu 8889, doldurduğunuz ve vergi beyannamenizle birlikte gönderdiğiniz formdur.
    • Aşağıdakilerden herhangi biri geçerliyse Form 8889'u doldurmanız gerekir.
      • Siz (veya işvereniniz de dahil olmak üzere sizin adınıza bir kişi) vergi yılı için HSA'nıza katkıda bulundunuz.
      • Vergi yılı içinde HSA dağıtımları aldınız.
      • Test dönemi boyunca uygun bir birey olamadığınız için belirli miktarları gelire dahil etmeniz gerekir.
      • Hesap lehtarının ölümü nedeniyle bir HSA'da menfaat elde ettiniz.

Vergi formlarımı ne zaman ve nasıl alacağım?

Vergi formlarınız hazır olduğunda bir e-posta alacaksınız. 1099-SA formları genellikle 31 Ocak'a kadar hazır olur. 5498-SA formları Nisan sonu veya Mayıs başında teslim edilecektir.

Vergi formlarınıza Forma hesabınızdan erişebilirsiniz. Daha fazla bilgi edinmek için Forma HSA vergi formlarıma nasıl erişebilirim?

İlgili makaleler