Wanneer uw HSA externe overdrachten in- of uitgaat, is het belangrijk om het type transactie te classificeren. Aangezien de IRS jaarlijkse bijdragelimieten vaststelt, helpt het bijhouden van deze transacties ervoor te zorgen dat u binnen het toegestane bedrag blijft. Het stelt ons ook in staat om uw belastingdocumenten nauwkeurig voor te bereiden, waardoor het belastingseizoen voor u soepeler verloopt.
Wanneer u het type stortingsoverdracht selecteert op uw Forma HSA-gegevenspagina, ziet u 5 opties:
-
Individuele bijdrage (lopend jaar)
Bijdragen die u individueel doet buiten uw salaris en die meetellen voor de IRS-limiet van dit jaar. Als u een bijdrage levert vóór de belastingdeadline, kunt u kiezen of u wilt dat deze meetelt voor het lopende jaar of het voorgaande jaar. Zie voor meer informatie Hoe stort ik geld op mijn HSA?
Na de belastingdeadline tellen bijdragen alleen mee voor de limiet van het lopende jaar.
-
Individuele bijdrage (voorgaand jaar)
Bijdragen die u individueel doet buiten uw salaris en die meetellen voor de IRS-limiet van vorig jaar. Als u een bijdrage levert vóór de belastingdeadline, kunt u kiezen of u wilt dat deze meetelt voor het lopende jaar of het voorgaande jaar.
U kunt alleen voor deze optie kiezen als de bijdrage vóór de fiscale deadline is. Daarna tellen alle individuele bijdragen mee voor de limiet van het lopende jaar.
-
Overdracht van een externe HSA
Dit is wanneer u het saldo van een HSA die u had met een andere bewaarder overdraagt en al uw HSA-geld op één plek consolideert. Omdat het geld is dat al is bijgedragen, telt het niet mee voor de limiet.
-
Per ongeluk opgenomen geld teruggeven
Dit is wanneer u geld terugstort naar uw HSA dat per ongeluk is opgenomen - meestal om medische kosten te betalen die niet in aanmerking kwamen, of als u probeerde meer op te nemen dan uw HSA-saldo. Dit wordt niet beschouwd als een bijdrage, dus het telt niet mee voor de limiet van het lopende jaar.
Als u het geld niet teruggeeft aan uw HSA, wordt het geteld als belastbaar inkomen en kunt u te maken krijgen met andere fiscale boetes.
-
Niet-te rapporteren storting
Dit zijn kleine transacties die niet meetellen als belastbare bijdragen aan de HSA-bijdragelimiet. Vaak gaat het om kleine stortingen van banken of andere financiële instellingen die worden gebruikt om uw account te verifiëren (soms "microstortingen" genoemd).
Wanneer u het type opnameoverdracht selecteert op uw Forma HSA-gegevenspagina, ziet u 7 opties:
- HSA-vergoedingen
Wanneer u geld opneemt om in aanmerking komende uitgaven te betalen door middel van het betalen van rekeningen of wanneer u rechtstreeks geld opneemt van uw HSA om medische kosten te betalen.
- Correctie bijdrage (lopend jaar)
Geld opnemen van uw HSA wanneer u bijdragen heeft gedaan buiten uw salaris die meetellen voor de IRS-limiet van dit jaar
- Correctie bijdragen (vorig jaar)
Geld opnemen van uw HSA wanneer u bijdragen heeft geleverd buiten uw salaris die meetellen voor de IRS-limiet van vorig jaar.
- Overtollige bijdragen Opname
Geld opnemen van uw HSA omdat u te veel bijdragen heeft geleverd buiten uw salaris, waardoor uw jaarlijkse bijdragebedrag de IRS-limiet overschrijdt. Als u dat overtollige geld niet van uw HSA opneemt, wordt dit geteld als belastbare bijdragen en kunt u te maken krijgen met andere fiscale boetes. Dit wordt vermeld op uw 1099-SA Box 2 met distributiecode 2.
- Rente verdiend op overtollige bijdragen
Rente opnemen die is verdiend met te veel betaalde bijdragen. Dit wordt vermeld op uw 1099-SA Box 2 met distributiecode 2.
- HSA-rollover uit
Geld opnemen van uw HSA om te storten in een andere HSA, of u sluit uw HSA en ontvangt een cheque voor het resterende saldo. Houd er rekening mee dat als u uw doorgeschoven geld niet binnen 60 dagen na opname stort, u te maken kunt krijgen met belastingboetes. Dit is anders dan bij overdracht van trustee naar trustee, wanneer het geld in uw Forma HSA rechtstreeks wordt overgedragen aan de nieuwe bewaarder. Forma helpt bij het labelen van de transacties als Overdracht naar een externe HSA.
- Niet-meldingsplichtige opname
Kleine transacties die niet meetellen als uitkeringen. Vaak gaat het om kleine stortingen van banken of andere financiële instellingen die worden gebruikt om uw account te verifiëren (soms "microstortingen" genoemd).