Questa modifica riguarda solo alcuni membri Forma. Tutti i membri interessati riceveranno una notifica diretta via e-mail in merito alle modifiche all'account. Se non hai ricevuto alcuna notifica, questa modifica non influisce sul tuo account.
Dovresti consultare il tuo consulente fiscale in base alle tue circostanze specifiche.
Gli importi distribuiti da un HSA che non vengono utilizzati per compensare le spese mediche qualificate o inseriti in un altro HSA sono soggetti a tassazione e, in molti casi, a un'ulteriore sanzione del 20%.
Se chiudi il tuo HSA come parte della migrazione, Forma ti emetterà un assegno fisico per il tuo saldo residuo.
Per completare un rollover HSA, dovrai depositare fondi dal tuo HSA Forma in un nuovo HSA entro 60 giorni dalla ricezione dell'assegno.
Alla fine dell'anno, Forma ti fornirà il modulo 1099-SA con i dettagli delle distribuzioni HSA per l'anno.
Quando presenti le imposte sul reddito, utilizzerai le informazioni del 1099-SA per compilare il modulo 8889 e determinare se si applicano tasse o sanzioni. Anche in questo caso, al fine di mantenere lo status di agevolazione fiscale dei fondi HSA, è necessario trasferire i fondi distribuiti in un altro HSA entro 60 giorni dal ricevimento o utilizzare i fondi distribuiti per compensare le spese mediche sostenute idonee.