Quando il tuo HSA ha trasferimenti esterni in entrata o in uscita, è importante classificare il tipo di transazione. Poiché l'IRS stabilisce limiti di contribuzione annuali, il monitoraggio di queste transazioni ti aiuta a rimanere entro l'importo consentito. Ci consente inoltre di preparare accuratamente i tuoi documenti fiscali, rendendo la stagione fiscale più agevole per te.
Quando selezioni il tipo di trasferimento di deposito nella pagina dei dettagli di Forma HSA, vedrai 5 opzioni:
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Contributo individuale (anno in corso)
I contributi che stai versando individualmente al di fuori della tua busta paga che contano per il limite IRS di quest'anno. Se stai versando un contributo prima della scadenza fiscale, puoi scegliere se vuoi che venga conteggiato per l'anno in corso o per l'anno precedente. Per saperne di più, consulta Come posso depositare denaro nel mio HSA?
Dopo la scadenza fiscale, i contributi conteranno solo ai fini del limite dell'anno in corso.
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Contributo individuale (anno precedente)
Contributi che stai versando individualmente al di fuori della tua busta paga che contano per il limite IRS dell'anno scorso. Se stai versando un contributo prima della scadenza fiscale, puoi scegliere se vuoi che venga conteggiato per l'anno in corso o per l'anno precedente.
È possibile scegliere questa opzione solo se il contributo è prima della scadenza fiscale. Dopodiché, tutti i contributi individuali conteranno ai fini del limite dell'anno in corso.
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Trasferimento da un HSA esterno
Questo è quando trasferisci il saldo di un HSA che avevi con un custode diverso e consolidi tutti i tuoi soldi HSA in un unico posto. Poiché si tratta di denaro che è già stato versato, non conta ai fini del limite.
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Restituzione del denaro prelevato per errore
Questo è quando restituisci al tuo HSA il denaro che è stato prelevato per errore, di solito per pagare una spesa medica che non era idonea, o se hai provato a prelevare più del tuo saldo HSA. Questo non è considerato un contributo, quindi non conta ai fini del limite dell'anno in corso.
Se non restituisci il denaro al tuo HSA, verrà conteggiato come reddito imponibile e potresti incorrere in altre sanzioni fiscali.
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Deposito non segnalabile
Si tratta di piccole transazioni che non contano come contributi imponibili ai fini del limite di contribuzione HSA. Spesso questi includono piccoli depositi effettuati da banche o altre istituzioni finanziarie utilizzate per verificare il tuo account (a volte chiamati "micro-depositi").
Quando selezioni il tipo di trasferimento di prelievo nella pagina dei dettagli di Forma HSA, vedrai 7 opzioni:
- Rimborsi HSA
Quando prelevi denaro per pagare le spese ammissibili tramite il pagamento delle bollette o quando prelevi denaro direttamente dal tuo HSA per pagare le spese mediche.
- Correzione dei contributi (anno in corso)
Prelievo di fondi dal tuo HSA quando hai effettuato contributi al di fuori della tua busta paga che contano per il limite IRS di quest'anno
- Correzione dei contributi (anno precedente)
Prelievo di fondi dal tuo HSA quando hai effettuato contributi al di fuori della tua busta paga che contano per il limite IRS dell'anno scorso.
- Prelievo dei contributi in eccesso
Prelevare fondi dal tuo HSA perché hai versato troppi contributi al di fuori della tua busta paga, causando il superamento del limite IRS dell'importo del tuo contributo annuale. Se non prelevi quei fondi in eccesso dal tuo HSA, verranno conteggiati come contributi imponibili e potresti incorrere in altre sanzioni fiscali. Questo sarà segnalato sul tuo 1099-SA Box 2 con il codice di distribuzione 2.
- Interessi maturati sui contributi in eccesso
Prelievo degli interessi maturati dai contributi in eccesso. Questo sarà segnalato sul tuo 1099-SA Box 2 con il codice di distribuzione 2.
- Rollover HSA in uscita
Prelevare fondi dal tuo HSA per depositarli in un altro HSA, oppure chiudi il tuo HSA e ricevi un assegno per il saldo residuo. Tieni presente che se non depositi i fondi di rollover entro 60 giorni dal prelievo, potresti incorrere in sanzioni fiscali. Questo è diverso dal trasferimento da fiduciario a fiduciario, quando i fondi nel tuo Forma HSA vengono trasferiti direttamente al nuovo depositario. Forma aiuterà a etichettare le transazioni come Trasferimento a un HSA esterno.
- Prelievo non soggetto a segnalazione
Piccole transazioni che non contano come distribuzioni. Spesso si tratta di piccoli depositi effettuati da banche o altre istituzioni finanziarie utilizzate per verificare il tuo conto (a volte chiamati "micro-depositi").