Lewati ke konten utama

Formulir Pajak HSA

  • Diperbarui
 

Formulir pajak apa yang saya perlukan dan kapan akan tersedia?

Ada tiga formulir pajak yang terkait dengan Rekening Tabungan Kesehatan (HSA): Formulir IRS 1099-SA, 5498-SA dan 8889.

  • Formulir IRS 1099-SA menunjukkan jumlah uang yang Anda belanjakan dari HSA Anda selama tahun pajak. Forma diharuskan memberikan formulir 1099-SA kepada pembayar pajak paling lambat tanggal 31 Januari setiap tahun.
    • Formulir pajak 1099-SA hanya dibuat jika Anda melakukan distribusi dari HSA Anda pada tahun rencana sebelumnya. Jika tidak ada distribusi yang dilaporkan, 1099-SA tidak akan dikeluarkan. Jika Anda mentransfer HSA Anda ke Forma tetapi memiliki distribusi sebelum transfer, Anda harus menghubungi kustodian Anda sebelumnya untuk mendapatkan formulir pajak 1099-SA Anda.
  • Formulir IRS 5498-SA menunjukkan jumlah uang yang disetorkan ke HSA Anda untuk tahun pajak.
    • Formulir 5498-SA umumnya dikirimkan sebulan setelah batas waktu pelaporan pajak, yang memungkinkan setiap kontribusi yang dibuat pada tahun berjalan untuk tahun sebelumnya dapat disertakan. (Jika Anda membuat kontribusi HSA tambahan untuk tahun sebelumnya setelah 5498-SA diterbitkan, Anda akan mendapatkan 5498-SA yang diperbarui.)
    •  Formulir 5498-SA melaporkan kontribusi tahunan Anda ke HSA Anda. Biasanya, formulir ini harus dikirimkan melalui pos kepada peserta dan IRS paling lambat tanggal 31 Mei. Anda tidak akan mendapatkan formulir 5498-SA jika Anda tidak memiliki kontribusi dan saldo Anda nol dolar pada akhir tahun.
  • Formulir IRS 8889 adalah formulir yang Anda isi dan serahkan bersama pengembalian pajak Anda.
    • Anda harus mengajukan Formulir 8889 jika salah satu hal berikut ini berlaku.
      • Anda (atau seseorang yang mewakili Anda, termasuk pemberi kerja Anda) memberikan kontribusi ke HSA Anda untuk tahun pajak tersebut.
      • Anda menerima distribusi HSA pada tahun pajak.
      • Anda harus menyertakan jumlah tertentu dalam pendapatan karena Anda gagal menjadi individu yang memenuhi syarat selama periode pengujian.
      • Anda memperoleh bunga dalam HSA karena kematian penerima manfaat akun.

Kapan dan bagaimana saya akan menerima formulir pajak saya?

Anda akan menerima email saat formulir pajak Anda sudah siap. Formulir 1099-SA biasanya tersedia pada tanggal 31 Januari. Formulir 5498-SA akan dikirimkan pada akhir April atau awal Mei.

Anda dapat mengakses formulir pajak dari akun Forma Anda. Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat Bagaimana cara mengakses formulir pajak Forma HSA saya?

Artikel terkait