אם יש לך יתרה של חשבונית FSA (Healthcare FSA) משנה קודמת שתועבר הלאה (אם המעסיק שלך מותר), היא יכולה להיות מועברת ל-Healthcare FSA או ל-LPFSA (Limited Purpose FSA).
העברת יתרה מ- Healthcare FSA ל-LPFSA מתרחשת בדרך כלל אם בעל החשבון נרשם לתוכנית בריאות עם השתתפות עצמית גבוהה (HDHP) לשנת התוכנית החדשה ונרשם ל-HSA. בהתבסס על תקנות רשות המסים האמריקאית (IRS), לא ניתן להחזיק גם ב-HSA וגם ב-Healthcare FSA, אך ניתן להחזיק ב-HSA וגם ב-LPFSA.
שימו לב כי ל-LPFSA יש זכאות מוגבלת יותר מאשר ל-Healthcare FSA. עם זאת, אם המעסיק שלכם אינו מציע LPFSA, כל כסף שנותר שהיה מועבר הלאה יוחלט במסגרת כלל"השתמשו בו או תאבדו אותו".
אם יש לך LPFSA מהשנה הקודמת ואתה צופה שתהיה לך יתרה מועברת, ואתה נרשם ל-Healthcare FSA לשנת התוכנית החדשה, הכספים יועברו ל-Healthcare FSA החדש שלך (אם המעסיק שלך מותר).
שימו לב כי ייתכן שהמעסיק שלכם יקבע גם דרישות יתרה מינימליות על מנת להעביר את כספי ה-FSA/LPFSA שלכם לשנת התוכנית החדשה.
מה אם אין לי FSA/LPFSA לשנת התוכנית החדשה?
אם לא תבחרו ב-FSA/LPFSA לשנת התוכנית החדשה, כל יתרה שנותרה מהשנה הקודמת עדיין עשויה להיות מועברת. פורמה תיצור עבורך חשבון FSA/LPFSA חדש כדי להבטיח גישה לכספים, בהתאם לחוקי המעסיק שלך. ייתכן שהמעסיק שלך לדרוש ממך להירשם לשנת התוכנית החדשה כדי להיות זכאי לכספי ההעברה, ובמקרה כזה הכספים הנותרים שלך משנת התוכנית הקודמת יחולטו במסגרת כלל "השתמש בזה או תאבד" .
אם יש לכם שאלות, אנא צרו קשר עם צוות התמיכה של Forma באמצעות צ'אט או בדוא"ל support@joinforma.com.