L'IRS exige des reçus pour toutes les transactions avant impôt, sauf dans les cas suivants :
- La transaction ne comprend que des articles éligibles à l'IIAS (FSA, HSA). Par exemple, les achats dans une pharmacie peuvent nécessiter un reçu si le commerçant vend à la fois des articles éligibles et non éligibles. Si le commerçant fournit des informations sur l'IIAS, le montant éligible est automatiquement justifié et aucun reçu n'est nécessaire.
- Forma reconnaît certains commerçants (par exemple, les services d'ambulance, les hôpitaux, les transports publics pour les navetteurs) sur la base de leur code et de leur nom de commerçant, de sorte que les reçus ne sont pas nécessaires.
- Le montant correspond à un copay défini (FSA, LPFSA, HSA).
- Il s'agit d'une dépense récurrente.
Comment fonctionne l'IIAS ?
Les grandes surfaces et les pharmacies comme Walmart ou CVS ne sont pas considérées comme éligibles car elles vendent à la fois des produits et des services éligibles et non éligibles. Si les caisses de ces magasins sont équipées de systèmes IIAS et que seuls les articles éligibles à la détaxe sont inclus dans la transaction, celle-ci sera approuvée sans qu'aucun reçu ne soit exigé.
Comment fonctionne le ticket modérateur ?
Lorsqu'une transaction effectuée chez un commerçant éligible correspond à un montant de ticket modérateur prédéfini ou à une combinaison de montants de ticket modérateur, elle sera approuvée sans qu'aucun reçu ne soit exigé. Les montants des quotes-parts sont définis dans Forma par votre employeur en fonction de la structure du régime avant impôt.
Comment fonctionnent les dépenses récurrentes ?
Les dépenses récurrentes sont des transactions qui sont traitées chez le même commerçant pour le même montant. Lorsqu'une transaction est effectuée avec votre carte Forma Pre-tax pour une dépense récurrente, elle ne devra être vérifiée qu'une seule fois. Cela signifie que l'on peut vous demander un reçu après la première transaction, mais que vous n'avez pas à présenter de reçus pour les transactions suivantes.
Quelles sont les étapes suivantes lorsqu'un reçu est demandé ?
Si vous recevez un courriel de Forma vous demandant de télécharger à nouveau un reçu alors que vous l'avez déjà fait, sachez que notre équipe a examiné attentivement votre transaction et qu'il a été déterminé que des informations supplémentaires étaient nécessaires pour valider l'achat. Le courrier électronique doit fournir des indications claires sur ce qui est nécessaire.
Pour savoir comment télécharger un reçu, reportez-vous à la section Comment télécharger des reçus pour mes transactions par carte ?
Pour connaître le délai dans lequel un accusé de réception est requis, consultez la rubrique Quel est le délai de notification de l'accusé de réception ?
Important : pour justifier une transaction par carte, un reçu doit être téléchargé directement pour la transaction et ne doit pas être soumis en tant que demande de remboursement.
Une fois que vous avez soumis le reçu et qu'il a été examiné par l'équipe de Forma chargée des réclamations, tout article non éligible créera un solde dû sur votre compte. Pour plus d'informations à ce sujet, voir Qu'est-ce qu'un solde dû et comment le compenser ?
Plus de 90% des transactions sont automatiquement justifiées sur la base des informations du commerçant, des détails IIAS, de la correspondance avec le ticket modérateur et des dépenses récurrentes. Toutefois, Forma recommande vivement de conserver tous les reçus à des fins d'archivage ou d'audit ultérieur.