Un plan de santé à franchise élevée (HDHP) comporte une franchise plus élevée qu'un plan d'assurance traditionnel. La prime mensuelle est généralement moins élevée, mais vous payez davantage de frais de santé à l'avance, avant que l'assurance n'entre en vigueur. Un HDHP peut être combiné avec un compte d'épargne santé (HSA), ce qui vous permet de payer les frais médicaux en utilisant des cotisations salariales exonérées d'impôts.
Pour qu'un plan de santé soit considéré comme un plan de santé à franchise élevée admissible, ou éligible au HSA, il doit respecter la franchise minimale et le plafond de prise en charge de l'IRS. Ces valeurs sont fixées annuellement.
Si vous disposez d'une assurance maladie à prestations élevées et que vous avez besoin d'un minimum de soins de santé, il est probable que vous bénéficierez de ce type d'assurance. Si, à un moment donné, vous avez besoin de soins médicaux supplémentaires, vous pouvez utiliser l'argent non imposable de votre HSA pour payer ces frais médicaux.
Le solde de votre HSA n'expire jamais et les fonds que vous avez versés vous appartiennent. Vous pouvez utiliser les fonds HSA pour payer les produits et services de santé dont vous avez besoin.
Pour cotiser à un HSA, vous devez être titulaire d'un HDHP. Si vous n'êtes plus inscrit à un programme d'assurance maladie, vous ne pouvez plus cotiser à votre HSA. À ce moment-là, votre compte HSA sera transféré sur un compte de détail individuel, sur lequel vous pourrez toujours accéder à l'argent, mais sans pouvoir verser de cotisations.