Este cambio solo afecta a miembros seleccionados de Form. Todos los miembros afectados serán notificados directamente por correo electrónico sobre los cambios en la cuenta. Si no se le ha notificado, este cambio no afecta a su cuenta.
Debe consultar con su asesor fiscal dadas sus circunstancias específicas.
Los montos distribuidos de una HSA que no se utilizan para compensar los gastos médicos calificados o que se transfieren a otra HSA están sujetos a impuestos y, en muchos casos, a una multa adicional del 20%.
Si cierra su HSA como parte de la migración, Forma le emitirá un cheque físico por su saldo restante.
Para completar una reinversión de HSA, deberá depositar fondos de su Forma HSA en una nueva HSA dentro de los 60 días posteriores a la recepción del cheque.
Al final del año, Forma le proporcionará el Formulario 1099-SA que detalla las distribuciones de HSA para el año.
Cuando presente sus impuestos sobre la renta, utilizará la información del 1099-SA para completar el Formulario 8889 y determinar si se aplica algún impuesto o multa. Nuevamente, para mantener el estado de favorecimiento fiscal de los fondos de la HSA, debe transferir los fondos distribuidos a otra HSA dentro de los 60 días posteriores a la recepción o usar los fondos distribuidos para compensar los gastos médicos incurridos elegibles.