Die Forma Pre-tax Card ist eine bequeme Möglichkeit, Ausgaben vor Steuern zu bezahlen, ohne aus eigener Tasche bezahlen und auf eine Rückerstattung warten zu müssen. Ihre Vorsteuerkarte kann nur für bereits erbrachte Leistungen verwendet werden. Vorauszahlungen sind nach den IRS-Vorschriften nicht zulässig.
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie zahlen die Kosten für die Kinderbetreuung im nächsten Monat im Voraus. Da die Dienstleistung noch nicht erbracht wurde, gilt diese Zahlung als Vorauszahlung und kann daher nicht erstattet werden, bis die Dienstleistungen erbracht wurden.
Was passiert, wenn ich versehentlich eine Vorauszahlung mit meiner Karte tätige?
Wenn dies der Fall ist und die Transaktion den Beurteilungsprozess durchläuft, werden Sie aufgefordert, weitere Unterlagen wie eine Rechnung oder einen Zahlungsnachweis vorzulegen.
Diese Dokumente zeigen an, dass die von Ihnen bezahlte Dienstleistung noch nicht erbracht wurde und wird als nicht berechtigt markiert und die Transaktion wird abgelehnt. Es wird dann ein "fälliger Saldo" in Höhe des abgelehnten Transaktionsbetrags erstellt, und Ihre Vorsteuer-Forma-Karte wird vorübergehend für die Ausgabe dieses Vorsteuervorteils gesperrt. Der Betrag, den Sie schulden, wird automatisch von Ihren nächsten erstatteten Ansprüchen abgezogen, bis der gesamte Betrag verrechnet ist. Dann wird Ihre Karte wieder aktiviert. Weitere Informationen finden Sie im Artikel Was ist ein fälliger Saldo und wie kann man ihn verrechnen?
Um zu vermeiden, dass Ihre Forma-Karte vor Steuern vorübergehend gesperrt wird, empfehlen wir Ihnen, die Vorauszahlungskosten aus eigener Tasche zu bezahlen und nach Erbringung der Dienstleistung einen Erstattungsantrag zu stellen.