نماذج ضريبة HSA

ما هي النماذج الضريبية التي أحتاجها ومتى ستكون متاحة؟

هناك ثلاثة نماذج ضريبية مرتبطة بحسابات التوفير الصحي (HSA): نموذج IRS 1099-SA و5498-SA و 8889.

• يُظهر نموذج IRS 1099-SA الخاص بمصلحة الضرائب الأمريكية مبلغ الأموال التي أنفقتها من حسابك في هيئة التأمين الصحي خلال السنة الضريبية. يُطلب من Forma تزويد دافعي الضرائب بـ 1099-SA بحلول 31 يناير من كل عام.
  • يتم إنشاء نموذج ضريبة 1099-SA 1099 فقط إذا قمت بتوزيعات من حسابك في خطة السنة السابقة. إذا لم يتم الإبلاغ عن أي توزيعات، فلن يتم إصدار 1099-SA. إذا قمت بتحويل حساب HSA الخاص بك إلى Forma ولكنك قمت بتوزيعات قبل التحويل، فستحتاج إلى الاتصال بأمين الحفظ السابق للحصول على نموذج ضريبة 1099-SA الخاص بك.

• يُظهر نموذج IRS 5498-SA مبلغ الأموال المودعة في HSA الخاص بك للسنة الضريبية.
  • عادةً ما يتم تسليم نموذج 5498-SA في الشهر التالي للموعد النهائي للإيداع الضريبي، مما يسمح بإدراج أي مساهمات تم تقديمها في السنة الحالية للسنة السابقة. (إذا قمت بتقديم مساهمات إضافية في حساب HSA للسنة السابقة بعد إصدار 5498-SA، فستحصل على 5498-SA محدثة).
  •  يُبلغ النموذج 5498-SA عن مساهماتك السنوية في حساب ضمان الصحة الخاص بك. عادةً، يجب إرسال هذا النموذج بالبريد إلى المشاركين ومصلحة الضرائب بحلول 31 مايو. لن تحصل على نموذج 5498-SA إذا لم يكن لديك مساهمات وكان رصيدك صفر دولار في نهاية العام.

• نموذج IRS 8889 هو النموذج الذي تملأه وتقدمه مع إقرارك الضريبي.
  • يجب عليك تقديم النموذج 8889 في حالة تطبيق أي مما يلي.
    • قمت أنت (أو شخص ما بالنيابة عنك، بما في ذلك صاحب العمل) بتقديم مساهمات في حساب ضمان الصحة الخاص بك للسنة الضريبية.
    • لقد تلقيت توزيعات HSA في السنة الضريبية.
    • يجب عليك تضمين مبالغ معينة في الدخل لأنك فشلت في أن تكون فردًا مؤهلاً خلال فترة الاختبار.
    • لقد حصلت على مصلحة في HSA بسبب وفاة المستفيد من الحساب.

متى وكيف سأتلقى النماذج الضريبية الخاصة بي؟

ستتلقى رسالة بريد إلكتروني عندما تكون نماذج الضرائب الخاصة بك جاهزة. عادةً ما تتوفر نماذج 1099-SA بحلول 31 يناير. سيتم تسليم استمارات 5498-SA بحلول أواخر أبريل أو أوائل مايو.

يمكنك الوصول إلى النماذج الضريبية الخاصة بك من حسابك في Forma. لمعرفة المزيد، راجع كيف يمكنني الوصول إلى نماذج ضرائب HSA النموذجية الخاصة بي؟