عندما يكون لديك تحويلات خارجية إلى الداخل أو الخارج، فمن المهم تصنيف نوع المعاملة. نظرًا لأن مصلحة الضرائب الأمريكية تضع حدودًا للمساهمات السنوية، فإن تتبع هذه المعاملات يساعدك على ضمان بقائك ضمن المبلغ المسموح به. كما أنها تمكننا من إعداد مستنداتك الضريبية بدقة، مما يجعل موسم الضرائب أكثر سلاسة بالنسبة لك.
عند تحديد نوع تحويل الوديعة في صفحة تفاصيل Forma HSA الخاصة بك، سترى 5 خيارات:
-
المساهمة الفردية (السنة الحالية)
المساهمات التي تقدمها بشكل فردي خارج راتبك والتي تُحتسب ضمن حد مصلحة الضرائب الأمريكية لهذا العام. إذا كنت تقوم بتقديم مساهمة قبل الموعد النهائي للضريبة، يمكنك اختيار ما إذا كنت تريد أن يتم احتسابها للسنة الحالية أو السنة السابقة. لمعرفة المزيد، راجع كيف يمكنني إيداع الأموال في حساب ضمان الصحة الخاص بي؟
بعد الموعد النهائي الضريبي، لن يتم احتساب المساهمات بعد الموعد النهائي الضريبي إلا ضمن الحد الأقصى للعام الحالي.
-
المساهمة الفردية (العام السابق)
المساهمات التي تقدمها بشكل فردي خارج راتبك والتي يتم احتسابها ضمن حد مصلحة الضرائب الأمريكية في العام الماضي. إذا كنت تقدم مساهمة قبل الموعد النهائي للضريبة، فيمكنك اختيار ما إذا كنت تريد احتسابها للعام الحالي أو العام السابق.
لا يمكنك اختيار هذا الخيار إلا إذا كانت المساهمة قبل الموعد النهائي الضريبي. بعد ذلك، سيتم احتساب جميع المساهمات الفردية ضمن الحد الأقصى للعام الحالي.
-
النقل من HSA خارجي
يحدث هذا عندما تقوم بتحويل رصيد حساب HSA الخاص بك إلى أمين حفظ مختلف، وتجميع جميع أموال HSA الخاصة بك في مكان واحد. نظرًا لأن الأموال التي تم المساهمة بها بالفعل، فهي لا يتم احتسابها ضمن الحد الأقصى.
-
إعادة الأموال التي تم سحبها عن طريق الخطأ
يحدث هذا عندما تعيد الأموال إلى حساب HSA الخاص بك والتي تم سحبها عن طريق الخطأ - عادةً لدفع نفقات طبية لم تكن مؤهلة، أو إذا حاولت سحب أكثر من رصيد HSA الخاص بك. لا يعتبر هذا مساهمة، لذا لا يتم احتسابه ضمن الحد الأقصى للعام الحالي.
إذا لم تقم بإعادة الأموال إلى HSA الخاص بك، فسيتم احتسابها كدخل خاضع للضريبة وقد تواجه عقوبات ضريبية أخرى.
-
الودائع غير القابلة للإبلاغ
هذه معاملات صغيرة لا يتم احتسابها كمساهمات خاضعة للضريبة تجاه حد مساهمة HSA. غالبًا ما تتضمن هذه الودائع الصغيرة التي تقدمها البنوك أو المؤسسات المالية الأخرى المستخدمة للتحقق من حسابك (تسمى أحيانًا "الودائع الصغيرة".)
عند تحديد نوع تحويل السحب في صفحة تفاصيل Forma HSA الخاصة بك، سترى 7 خيارات:
- تعويضات HSA
عندما تقوم بسحب الأموال لدفع النفقات المؤهلة من خلال دفع الفواتير أو عندما تقوم بسحب الأموال مباشرة من HSA الخاص بك لدفع النفقات الطبية.
- تصحيح المساهمة (العام الحالي)
سحب الأموال من HSA الخاص بك عندما تقدم مساهمات خارج راتبك والتي يتم احتسابها ضمن حد IRS لهذا العام
- تصحيح الاشتراكات (العام السابق)
سحب الأموال من HSA الخاص بك عندما تقدم مساهمات خارج راتبك والتي يتم احتسابها ضمن حد IRS العام الماضي.
- سحب الاشتراكات الزائدة
سحب الأموال من HSA الخاص بك لأنك قدمت عددًا كبيرًا جدًا من المساهمات خارج راتبك مما أدى إلى تجاوز مبلغ مساهمتك السنوية حد IRS. إذا لم تقم بسحب تلك الأموال الزائدة من حساب HSA الخاص بك، فسيتم احتسابها كمساهمات خاضعة للضريبة وقد تواجه عقوبات ضريبية أخرى. سيتم الإبلاغ عن ذلك في صندوق 1099-SA Box 2 الخاص بك مع رمز التوزيع 2.
- الفوائد المكتسبة على المساهمات الزائدة
- سحب الفوائد المكتسبة من المساهمات الزائدة. سيتم الإبلاغ عن ذلك في صندوق 1099-SA Box 2 الخاص بك مع رمز التوزيع 2.
- HSA التمديد
سحب الأموال من HSA الخاص بك لإيداعها في HSA آخر، أو تقوم بإغلاق HSA الخاص بك وتتلقى شيكًا بالرصيد المتبقي. يرجى ملاحظة أنه إذا لم تقم بإيداع أموالك المتجددة خلال 60 يومًا من السحب، فقد تواجه عقوبات ضريبية. ويختلف هذا عن نقل الوصي إلى الوصي، عندما يتم تحويل الأموال الموجودة في Forma HSA الخاص بك مباشرةً إلى الوصي الجديد. سوف تساعد Forma في تصنيف المعاملات على أنها تحويل إلى HSA خارجي.
- انسحاب غير قابل للإبلاغ
المعاملات الصغيرة التي لا تعتبر بمثابة توزيعات. غالبًا ما تتضمن هذه الودائع الصغيرة التي تقدمها البنوك أو المؤسسات المالية الأخرى المستخدمة للتحقق من حسابك (تسمى أحيانًا "الودائع الصغيرة").