如果您前一年的醫療保健 FSA 結餘可以結轉(如果您的雇主允許),則可以結轉為醫療保健 FSA 或有限目的 FSA (LPFSA)。
如果帳戶所有人在新計劃年度加入了高自付額健康計劃 (HDHP),並加入了 HSA,則通常會將 Healthcare FSA 的餘額轉入 LPFSA。根據 IRS 法規,您不能同時擁有 HSA 和 Healthcare FSA,但您可以同時擁有 HSA 和 LPFSA。
請注意,LPFSA 比 Healthcare FSA 有更多資格限制。但是,如果您的雇主不提供 LPFSA,則根據 「用完即丟」(use-it-or-lose-it) 規則,本應結轉的任何剩餘款項將被 沒收。
如果您有上一年度的 LPFSA 並預計會有結餘,而您在新計劃年度註冊了健康照護 FSA,則該資金將轉入您的新健康照護 FSA(如果您的雇主允許)。
請注意,您的雇主可能也有最低餘額要求,以便將您的 FSA/LPFSA 資金轉入新計劃年度。
如果我在新計劃年度沒有 FSA/LPFSA 該怎麼辦?
如果您在新計劃年度未選擇 FSA/LPFSA,則上一年度的任何餘額仍可結轉。Forma 將為您建立一個新的 FSA/LPFSA 帳戶,以確保您能使用資金,這取決於您雇主的規定。您的雇主可能會要求您在新的計劃年度投保才有資格獲得結轉資金,在此情況下,您在前一計劃年度的剩餘資金將根據「用完即丟 」規則被沒收。
如果您有任何問題,請透過聊天或 support@joinforma.com聯絡 Forma 支援團隊 。