美国国税局要求所有税前交易均需提供收据，但以下情况除外：
- 交易仅包括符合 IIAS 资格的项目（FSA、HSA）。例如，如果商家同时销售符合条件的商品和不符合条件的商品，则在药店购物可能需要收据。如果商家提供 IIAS 信息，则符合条件的金额将自动确认，并且无需收据。
- Forma 根据商家代码和名称识别某些商家（例如，救护车服务、医院、通勤公共交通），因此不需要收据。
- 该金额与定义的共付额（FSA、LPFSA、HSA）相匹配。
- 这是一项经常性开支。
IIAS 如何运作？
沃尔玛或 CVS 等大型零售商和药店不被视为有资格，因为它们同时销售有资格和没有资格的产品和服务。如果这些商店的结账站启用了 IIAS 系统，并且交易中仅包含税前合格商品，则交易将被批准，无需收据。
共付费用如何运作？
当在符合条件的商家处进行的交易符合预设的共付金额或共付金额组合时，该交易将被批准，无需收据。共付额由您的雇主根据税前计划结构在 Forma 中定义。
经常性开支如何运作？
经常性费用是在同一商家处理的相同金额的交易。当您使用税前 Forma 卡进行经常性支出交易时，仅需验证一次。这意味着您可能会在初次交易后被要求提供收据，但不必为后续交易提交收据。
需要收据时下一步是什么？
如果您在上传收据后收到 Forma 发送的电子邮件，要求您再次上传收据，请知悉，我们的团队已仔细审查了您的交易，并且确定需要更多信息来验证购买。电子邮件应该对所需内容提供明确的指导。
有关如何上传收据的说明，请参阅如何上传我的卡交易收据？
要查看需要收据的时间表，请参阅什么是需要收据通知的时间表？
重要提示：为了证实卡交易，必须将收据直接上传到交易中，而不是作为报销索赔提交。
一旦您提交收据并经 Forma 索赔团队审核，任何不符合条件的物品都会在您的账户中产生应付余额。有关更多信息，请参阅什么是欠款余额以及如何抵消它？
超过 90% 的交易都会根据商家信息、IIAS 详细信息、共同支付匹配和经常性费用自动证实。然而，Forma 强烈建议保留所有收据以供记录或将来审计之用。