O que são contribuições em excesso?
O IRS define um limite anual de contribuição para a Conta Poupança de Saúde (HSA). Esse é o valor total com o qual você pode contribuir em todos os HSAs em seu nome.
Quaisquer contribuições acima do limite anual do IRS são consideradas contribuições excessivas. Se você contribuir demais para sua HSA, precisará pagar um imposto especial de consumo de 6% sobre o valor excedente, mais quaisquer juros ganhos sobre esse valor. Você enfrentará essa penalidade a cada ano fiscal em que a contribuição excedente permanecer em sua conta.
Você tem até o prazo final de declaração de impostos, incluindo quaisquer extensões, para retirar contribuições excedentes feitas no ano anterior. Depois de apresentar sua declaração de imposto de renda, você não poderá sacar o excesso e será tributado.
O que devo fazer se eu ultrapassar o limite de contribuição?
Se você contribuiu demais para sua HSA, pode sacar o valor acima do limite como uma “contribuição excedente” para evitar a penalidade fiscal.
Siga as instruções abaixo para retirar contribuições em excesso:
- Faça login em sua conta Forma > Benefits > Health Savings Account
- Em detalhes da conta, clique no link que diz “retirar as contribuições em excesso”
- Selecione “Eu contribuí mais do que o limite anual”
- Preencha as seguintes informações:
- Ano fiscal em que a contribuição foi feita
- O valor que você gostaria de sacar (o valor acima do limite anual do IRS)
- Os juros auferidos sobre as contribuições excedentes (fale com seu consultor fiscal para calcular esse valor)
- Descrição (opcional)
- Concordo com os termos e condições
- Continue até a página de confirmação
- Clique em “Confirmar e retirar”
O valor será retirado do seu HSA para sua conta bancária vinculada em 2 a 3 dias úteis. Para saber mais sobre como vincular sua conta bancária, consulte Como vincular minha conta bancária para reembolsos de depósitos diretos?
O que devo fazer se eu errar contribuições que não estão acima do limite do IRS?
Siga as instruções abaixo para retirar contribuições erradas:
- Faça login em sua conta Forma > Benefits > Health Savings Account
- Em detalhes da conta, clique no link que diz “retirar as contribuições em excesso”
- Selecione “Eu cometi um erro com uma das minhas contribuições”
- Preencha as seguintes informações:
- Ano fiscal em que a contribuição foi feita
- O valor que você gostaria de sacar (o valor acima do limite anual do IRS)
- Descrição (opcional)
- Concordo com os termos e condições
- Continue até a página de confirmação
- Clique em “Confirmar e retirar”
O valor será retirado do seu HSA para sua conta bancária vinculada em 2 a 3 dias úteis. Para saber mais sobre como vincular sua conta bancária, consulte Como vincular minha conta bancária para reembolsos de depósitos diretos?